Возврат налога за взносы в нпф благосостояние

Самое важное на тему: "Возврат налога за взносы в нпф благосостояние" с полным описанием и выводами. Если в процессе прочтения возникнут вопросы, то вы всегда можете их задать дежурному юристу.

Вычет за взносы в НПФ

Добрый день! Узнала на вашем сайте, что человек может получить налоговый вычет за пенсионные взносы в НПФ. У меня заключен договор с НПФ, отчисляется взнос работодателем каждый месяц с заработной платы, ни разу я не подавала заявление на налоговый вычет. Смогу ли я получить налоговый вычет сейчас? и за какой период? Какие документы необходимо предоставить в налоговую службу? Спасибо!

Здравствуйте, Анна Алексеевна.

Да, вы имеете право получить вычет по пенсионным взносам. Сделать это можно как самостоятельно, через налоговую, так и с помощью вашего работодателя.

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период «не закрыт».

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов. Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

  • Заявление на вычет;
  • Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
  • Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
  • Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы

Для получения налогового вычета самостоятельно, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
  • копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
  • копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
  • выписку из именного пенсионного счета; копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется; копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Налогообложение

Взносы работодателя

— не облагаются налогом на прибыль: если взносы учитываются на именных пенсионных счетах и не превышают 12% годовых расходов работодателя на оплату труда, они могут относиться на себестоимость (ст. 255 п.16 НК РФ)
— не включаются в налогооблагаемую базу для целей расчета НДФЛ (ст. 213.1 п.1 НК РФ) и страховых взносов (заменивших единый социальный налог с 1 января 2010) в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ст. 9 п. 5 № 212 ФЗ от 24.07.2009),
— облагаются НДФЛ, когда выплачиваются участнику в виде пенсии на заслуженном отдыхе (ст. 213.1 п.2 НК РФ). При выплатах Фонд удерживает нужную сумму налога и перечисляет ее в бюджет РФ

Личные взносы участников

не облагаются НДФЛ как в процессе уплаты взносов, так и в качестве выплат в пенсионном периоде (ст. 213.1 п.1 НК РФ).

Согласно Налоговому Кодексу пенсионное обеспечение входит в перечень затрат, в отношении которых действует право на социальный налоговый вычет. Это означает, что участники (налоговые резиденты) могут вернуть себе 13% от сумм своих личных пенсионных взносов, но не более 15 600 рублей в год (13% от максимально установленной для таких затрат суммы 120 000 руб.). Подробнее о получении налогового вычета можно узнать из статьи 219 НК РФ или обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Выплаты производятся Фондом с периодичностью и в сроки, согласованные с участником при оформлении негосударственной пенсии по выбранному участником варианту. При этом:

— НДФЛ облагаются выплаты из накоплений, сформированных в пользу участника работодателем (из взносов работодателя и начисленного на эти взносы инвестиционного дохода),
— НДФЛ не облагаются выплаты из накоплений, сформированных самим участником (из личных взносов и начисленного на эти взносы инвестиционного дохода).

Выкупные суммы

При единовременной выплате выкупной суммы, производимой в пользу участника в случае его выхода из программы, НДФЛ облагаются следующие компоненты (ст. 213.1 п.2 НК РФ):

— взносы работодателя,
— сумма взносов участника, на которую распространялось право социального налогового вычета,
— начисленный инвестиционный доход.

При выплатах Фонд удерживает необходимую сумму налога и переводит ее в бюджет РФ.

Соответствующие статьи НК РФ перечислены в разделе законодательство.

Вопросы и ответы

Здравствуйте!у меня такой вопрос. с 2009 года отчисляю денежные средства в негосударственный пенсионный фонд благосостояние, а о возврате налога никогда не здумывалась. Скачала прграмму Декларация 2013 и возник такой вопрос, с 2013 годом все понятно заполняю личные данный, беру данные с 2 НДФЛ. сколько отчислено средств беру справку в НПФ и все гтово. а как быть с 2009-2012 годами?за эти годы нельзя сделать возврат?

[1]

Но здесь должно соблюдаться главное правило — возвратить можно только ту сумму налога с момента уплаты которой не прошло 3-х лет. Соответственно в 2014 году вы вправе претендовать на возврат налога за 2013, 2012 и 2011 годы. За 2010 и 2009 годы налог вам не вернут.

Чтобы вернуть налог вам нужно сдать декларации, в которых будет заявлен вычет, за эти годы. Причем по тем формам, которые в этих годах действовали. Образцы деклараций вы можете взять с нашего сайта.

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Вопросы и ответы

Есть ли рейтинг фондов, и если да, то какое место занимает ваш фонд в нем? Такие рейтинги существуют: они ежегодно присваиваются негосударственным пенсионным фондам. К примеру, крупнейшее рейтинговое агентство России «Эксперт РА» присвоило нам рейтинг А++ – «Исключительно высокий уровень надежности», а Национальное рейтинговое агентство (НРА) оценило НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» на уровне ААА – «Максимальная надежность».

При рейтинговании, помимо финансовых показателей деятельности, оценивается и клиентский портфель организации.

Облагается ли пенсия подоходным налогом (нюансы)?

В какой пенсионный фонд лучше перевести накопительную часть пенсии?

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Ирина. здравствуйте! Спасибо за вопрос!

Налоговый вычет по взносам

Социальный налоговый вычет (далее — СНВ) — это налоговая льгота, установленная государством, которая выражается в возврате части ранее уплаченного вами подоходного налога при возникновении у вас определенных социальных расходов, таких как лечение, обучение, и в т.ч. негосударственное пенсионное обеспечение себя или своих близких родственников.

Возврат НДФЛ со взносов в НПФ «Благосостояние».

Вы успешно подписались.

Теперь все новые платные вопросы будут поступать вам на почту. Отписаться вы можете в ваших Настройках уведомлений

Читайте так же:  Когда возобновят индексацию пенсий работающим

© Юстива
Все права защищены 2017-2019

При поддержке онлайн-чатов

Войдите под именем автора вопроса чтобы оценить ответ юриста и/или добавить комментарий к нему.

Войдите под именем автора вопроса чтобы оценить ответ юриста и/или добавить комментарий к нему.

Время истекло

Время выделенное для редактирования истекло.

Вскоре наш модератор рассмотрит вашу жалобу.

Правила и рекомендации для написания ответов

  • Запрещено давать бесполезный ответ. Консультация должна быть полной и обоснованной.
  • Запрещено дублировать/копировать ответы других юристов из разных источников.
  • Ваш ответ должен быть авторским и уникальным.
  • Запрещено излишне цитировать законы без разъяснений.
  • Запрещено предлагать свои услуги в обход сайта (указывать контакты).
  • Запрещено давать ссылки на сторонние сайты без острой необходимости или без запроса клиента.
  • Запрещено грубить клиенту
  • Приветствовать клиента;
  • Отвечать полно и обоснованно;
  • Аргументировать указание соответствующих законов;
  • Подводить итог консультации в концентрированном виде.

Консультируя клиентов на Юстиве, вы принимаете правила оказания юридических услуг. В случае нарушения администрация вправе удалять ваши ответы и ограничивать вашу учётную запись в использовании некоторого функционала.

Открыть контакты автора

Контактные данные будут видны
только вам

Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ

Налоговый вычет по негосударственным пенсионным фондам можно получить по следующим взносам:

  1. По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
  2. По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу:

  • супруга (супруги);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).

Для получения вычета по пенсионным взносам, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

  • заполненную декларацию 3-НДФЛ ;
  • справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
  • копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
  • копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
  • выписку из именного пенсионного счета;
  • копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется;
  • копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.

Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

  1. Заявление на вычет;
  2. Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
  3. Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
  4. Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.

Налоговый вычет с накопительной части пенсии ( 6 % ) в НПФ

Вопрос: можно ли получить налоговый вычет с накопительной части пенсии ( 6 % ) , которую я перевел в НПФ в 2015 году? или же НДФЛ можно вернуть только с «новых» отчислений , если таковые будут?

Вопрос относится к городу: Москва

Вот самое «свежее» Письмо Минфина России от 01.06.2018 N 03-04-05/37624 по данному вопросу.

[3]

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение от 24.05.2018 по вопросу предоставления социального налогового вычета в сумме уплаченных налогоплательщиком дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Плательщиками страховых взносов признаются лица, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

В то же время подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 Кодекса установлено право налогоплательщика на получение социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» в размере фактически произведенных расходов с учетом ограничения, установленного пунктом 2 статьи 219 Кодекса.

В соответствии с пунктом 3 статьи 2 Федерального закона от 30.04.2008 N 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (далее — Федеральный закон N 56-ФЗ) дополнительный страховой взнос на накопительную пенсию — это индивидуально возмездный платеж, уплачиваемый за счет собственных средств застрахованным лицом, исчисляемый, удерживаемый и перечисляемый работодателем либо уплачиваемый застрахованным лицом самостоятельно на условиях и в порядке, которые установлены Федеральным законом N 56-ФЗ.

Так, согласно пункту 1 статьи 6 Федерального закона N 56-ФЗ уплата дополнительного страхового взноса на накопительную пенсию осуществляется застрахованным лицом, самостоятельно уплачивающим указанный взнос, путем перечисления денежных средств в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации через кредитную организацию.

Таким образом, согласно абзацу второму подпункта 5 пункта 1 статьи 219 Кодекса указанный социальный налоговый вычет предоставляется при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом N 56-ФЗ.

Такой социальный налоговый вычет может быть предоставлен по окончании налогового периода при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган по месту жительства.

Таким образом, вычет можно получить в сумме уплаченных взносов, если Вы самостоятельно уплачивали дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии, либо работодатель удерживал взносы из Вашего заработка.

Получение вычета имеет следующие особенности. Размер социального вычета ограничен — не более 120 000 руб. за год в совокупности с другими социальными вычетами (за исключением вычетов по расходам на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение) (ст. 216, абз. 7 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Чтобы воспользоваться таким социальным вычетом, вы должны иметь статус налогового резидента. По общему правилу к налоговым резидентам относятся лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207, п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 224 НК РФ).

Вычет в налоговом органе могут получить физические лица, которые (пп. 4, 5 п. 1, абз. 6 п. 2 ст. 219 НК РФ; п. 3 ст. 2 Закона от 30.04.2008 N 56-ФЗ):

— самостоятельно производили уплату взносов на свою накопительную пенсию, а по договорам НГО — в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей (в том числе усыновленных), дедушки, бабушки, внуков, братьев и сестер, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством) налогоплательщика;

Читайте так же:  Пенсия 80 лет прибавка военным пенсионерам

— подали работодателю заявление на удержание из заработной платы и перечисление соответствующих сумм взносов в НПФ (ПФР), но не подавали заявления о предоставлении им вычета работодателем.

Если по вашему заявлению работодатель удерживал взносы из вашей заработной платы и перечислял в НПФ (ПФР), вы вправе до окончания года получить налоговый вычет у него (абз. 6 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Вот самое «свежее» Письмо Минфина России от 01.06.2018 N 03-04-05/37624 по данному вопросу.

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение от 24.05.2018 по вопросу предоставления социального налогового вычета в сумме уплаченных налогоплательщиком дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Плательщиками страховых взносов признаются лица, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

В то же время подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 Кодекса установлено право налогоплательщика на получение социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» в размере фактически произведенных расходов с учетом ограничения, установленного пунктом 2 статьи 219 Кодекса.

В соответствии с пунктом 3 статьи 2 Федерального закона от 30.04.2008 N 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (далее — Федеральный закон N 56-ФЗ) дополнительный страховой взнос на накопительную пенсию — это индивидуально возмездный платеж, уплачиваемый за счет собственных средств застрахованным лицом, исчисляемый, удерживаемый и перечисляемый работодателем либо уплачиваемый застрахованным лицом самостоятельно на условиях и в порядке, которые установлены Федеральным законом N 56-ФЗ.

Так, согласно пункту 1 статьи 6 Федерального закона N 56-ФЗ уплата дополнительного страхового взноса на накопительную пенсию осуществляется застрахованным лицом, самостоятельно уплачивающим указанный взнос, путем перечисления денежных средств в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации через кредитную организацию.

Таким образом, согласно абзацу второму подпункта 5 пункта 1 статьи 219 Кодекса указанный социальный налоговый вычет предоставляется при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом N 56-ФЗ.

Такой социальный налоговый вычет может быть предоставлен по окончании налогового периода при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган по месту жительства.

Таким образом, вычет можно получить в сумме уплаченных взносов, если Вы самостоятельно уплачивали дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии, либо работодатель удерживал взносы из Вашего заработка.

Получение вычета имеет следующие особенности. Размер социального вычета ограничен — не более 120 000 руб. за год в совокупности с другими социальными вычетами (за исключением вычетов по расходам на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение) (ст. 216, абз. 7 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Чтобы воспользоваться таким социальным вычетом, вы должны иметь статус налогового резидента. По общему правилу к налоговым резидентам относятся лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (п. 2 ст. 207, п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 224 НК РФ).

Вычет в налоговом органе могут получить физические лица, которые (пп. 4, 5 п. 1, абз. 6 п. 2 ст. 219 НК РФ; п. 3 ст. 2 Закона от 30.04.2008 N 56-ФЗ):

— самостоятельно производили уплату взносов на свою накопительную пенсию, а по договорам НГО — в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей (в том числе усыновленных), дедушки, бабушки, внуков, братьев и сестер, а также детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством) налогоплательщика;

— подали работодателю заявление на удержание из заработной платы и перечисление соответствующих сумм взносов в НПФ (ПФР), но не подавали заявления о предоставлении им вычета работодателем.

Если по вашему заявлению работодатель удерживал взносы из вашей заработной платы и перечислял в НПФ (ПФР), вы вправе до окончания года получить налоговый вычет у него (абз. 6 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Можно ли вернуть налог, удержанный с суммы, выплаченной НПФ?

Татьяна, добрый день.

Посмотрите наши разъяснения по данному вопросу, пожалуйста. Размер вычета складывается из суммы взносов, которые вы лично уплатили по договору с НПФ, но не более 120 000 рублей в год.

Объясните, почему на работе с вас удержали налог с той суммы взносов, которые вы платили лично? Что указано в договоре, работодатель за вас платил взносы? Если да, тогда все правильно работодатель поступил, потому что это сумма вашего дохода.

Нет, срок давности для решения вопросов не истек, мой вам совет — закажите за 2013 год справку 2-НДФЛ и с места работы, и у НПФ. Если они налог удерживали, они вам обязаны предоставить такие справки. После чего вы сразу пишите мне и мы будем уже конкретно разбираться на цифрах, хорошо?

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Запросите и у них, лишним не будет — это точно. А потом мы спокойно проверим все цифры и тогда я вам уже верный ответ дам. Срок для возврата налога вы никоим образом не пропускаете.

Татьяна, мы тоже рады вас поздравить с наступающими праздниками! Счастья вам и вашим близким.

И вам спасибо, за ваши теплые слова — мы всегда рады помочь!

Татьяна, спасибо за ваш отзыв. С наступающими вас праздниками!

возврат НДФЛ с НПФ

как вернуть налог с негосударственной пенсии после 24 июня 2017г. По незнанию закона упустила срок возврата.

Вопрос относится к городу: Сургут

Видимо написать обращение о восстановлении срока если он пропущен по уважительной причине, или получить решение суда , который восстановит вам срок для обращения в налоговый орган.

Далее статье из пенсионного фонда Сбербанка, которая возможно полможет в решении вашей проблемы, поскольку видимо у вас сходная проблема.

«»Как вернуть налог, если вы сами копите на пенсию?

Если Вы самостоятельно делаете взносы на свою будущую негосударственную пенсию, то имеете право вернуть часть уплаченного налога, то есть получить социальный налоговый вычет.

Давайте разберемся, как это работает, и что для этого нужно сделать.

Любой гражданин, официально работающий в РФ, регулярно платит в бюджет налог на доход физического лица (НДФЛ) — 13%. Как раз с учётом этого налога ваша зарплата называется gross, а на руки вы получаете зарплату за вычетом НДФЛ.

Но, по закону, те граждане, которые делают взносы в НПФ на формирование негосударственной пенсии по индивидуальному пенсионному плану (ИПП), получают от государства налоговую льготу по НДФЛ, т.е. социальный налоговый вычет: взносы, которые уплачиваются на ИПП, не подлежат налогообложению (но не более 120 тыс. руб. в год).

Читайте так же:  Куда можно перевести пенсионные накопления

Например, если вы в течение года сделали взносы по ИПП на сумму 100 000 рублей, то вам возвратят 13 000 руб. (100 000 + 0,13 = 13 000). Если вы сделали взносы на 200 000 рублей – то сможете вернуть только 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).

Вернуть часть своих взносов можно двумя способами:

  1. Самый простой способ — через бухгалтерию работодателя. Для этого нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы и написать заявление с просьбой удерживать взносы из заработной платы и перечислять их на свой индивидуальный пенсионный план в НПФ, с которым у вас заключен договор. А также написать заявление о предоставлении социального налогового вычета по договору НПО. И бухгалтерия будет за вас делать взносы и уменьшать сумму налога, которую удерживает из вашей начисленной заработной платы.
  2. Еще один вариант – самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию и подать следующие документы:
  3. — заявление на получение социального налогового вычета;
  4. — налоговую декларацию 3-НДФЛ;
  5. — справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ по месту работы о сумме налогов, что были начислены/удержаны;
  6. — платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов;
  7. — копию пенсионного договора с НПФ.

Далее статье из пенсионного фонда Сбербанка, которая возможно полможет в решении вашей проблемы, поскольку видимо у вас сходная проблема.

«»Как вернуть налог, если вы сами копите на пенсию?

Если Вы самостоятельно делаете взносы на свою будущую негосударственную пенсию, то имеете право вернуть часть уплаченного налога, то есть получить социальный налоговый вычет.

Давайте разберемся, как это работает, и что для этого нужно сделать.

Любой гражданин, официально работающий в РФ, регулярно платит в бюджет налог на доход физического лица (НДФЛ) — 13%. Как раз с учётом этого налога ваша зарплата называется gross, а на руки вы получаете зарплату за вычетом НДФЛ.

Но, по закону, те граждане, которые делают взносы в НПФ на формирование негосударственной пенсии по индивидуальному пенсионному плану (ИПП), получают от государства налоговую льготу по НДФЛ, т.е. социальный налоговый вычет: взносы, которые уплачиваются на ИПП, не подлежат налогообложению (но не более 120 тыс. руб. в год).

Например, если вы в течение года сделали взносы по ИПП на сумму 100 000 рублей, то вам возвратят 13 000 руб. (100 000 + 0,13 = 13 000). Если вы сделали взносы на 200 000 рублей – то сможете вернуть только 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).

Вернуть часть своих взносов можно двумя способами:

  1. Самый простой способ — через бухгалтерию работодателя. Для этого нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы и написать заявление с просьбой удерживать взносы из заработной платы и перечислять их на свой индивидуальный пенсионный план в НПФ, с которым у вас заключен договор. А также написать заявление о предоставлении социального налогового вычета по договору НПО. И бухгалтерия будет за вас делать взносы и уменьшать сумму налога, которую удерживает из вашей начисленной заработной платы.
  2. Еще один вариант – самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию и подать следующие документы:
  3. — заявление на получение социального налогового вычета;
  4. — налоговую декларацию 3-НДФЛ;
  5. — справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ по месту работы о сумме налогов, что были начислены/удержаны;
  6. — платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов;
  7. — копию пенсионного договора с НПФ.

Возврат НДФЛ с негосударственной пенсии

Я оформила негосударственную пенсию до 1.01.2005г. Могу ли я вернуть подоходный налог,согласно ФЗ от 23.06.2014г. Налоговая инспекция мне отказала, ссылаясь на то, что это надо было сделать до 23.06.2017г. Если я опоздала вернуть его за последние 3 года,то имею ли я сделать это за 2017год?

Вопрос относится к городу: Звенигово

Здравствуйте, Вера Александровна. Статьей 2 Федерального закона № 166-ФЗ от 23.06.2014 была введена в НК РФ Статья 231.1. Особенности возврата налога, удержанного налоговым агентом с отдельных видов доходов

1. Признаются излишне уплаченными и подлежат возврату в соответствии с настоящей статьей суммы налога, удержанного налоговым агентом со следующих видов доходов:

1) с сумм пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;

2) с доходов налогоплательщиков в связи с уплатой за налогоплательщиков страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

2. Суммы налога, указанные в пункте 1 настоящей статьи, подлежат возврату в порядке, аналогичном порядку, установленному статьей 78 части первой настоящего Кодекса, с начисленными на них процентами.

Проценты на суммы излишне уплаченного налога начисляются со дня, следующего за днем удержания, по день фактического возврата.

Процентная ставка принимается равной действовавшей в эти дни ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.»

[2]

В соответствии с п.3 ст.3 Закона 166-ФЗ налогоплательщик вправе обратиться за возвратом сумм налога на доходы физических лиц, признанных излишне уплаченными в соответствии со статьей 231.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), в течение трех лет со дня вступления в силу настоящего Федерального закона. т.е. указанный закон вступил в силу 24.06.2014, значит, срок, в течение которого налогоплательщик мог обратиться за суммами налога, удержанных:

1) с пенсий (для выплаты которых взносы работодатель уплатил до 01.01.2005 г.),

2) со страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

истек 23.06.2017 г.

Если по договорам, заключенным работодателем в пользу работника для выплаты пенсии, дополнительно еще вносятся взносы, то НДФЛ с таких взносов удерживаться не должен, поэтому указанный закон применить не к чему

Из Вашего вопроса следует, что пенсию до 01.01.2005 г. Вы оформили сами, а не работодатель заключил в Вашу пользу договор с НПФ или иными организациями, имеющими на то лицензии.

Если Вы хотите вернуть НДФЛ по взносам, которые Вы вносите самостоятельно ежегодно по договорам с НПФ, то тогда согласно п.7 ст.78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Читайте так же:  Пенсионерам добавка пенсии социальные добавки

Для того, чтобы налоговый орган узнал о том, что у Вас есть переплата, Вам необходимо подать декларации 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года с приложением копии договора и копий документов оплаты взносов и заявить социальный налоговый вычет в размере 13% с таких взносов, Для получения вычета, у Вас должен быть доход, с которого был уплачен НДФЛ, а если Вы пенсионер, то такой вычет Вы смогли бы перенести на 4 последних календарных года (когда работали). То есть, если Вы вышли на пенсию 5 лет назад, и не работали, то перенести вычет не сможете.

Если же у Вас есть доход, с которого уплачивался НДФЛ, и Вы подадите декларации за указанные годы, приложите все документы к декларации, подтверждающие доход, налог с дохода, оплату взносов в НПФ, договор с НПФ, то налоговый орган вернет Вам НДФЛ

1. Признаются излишне уплаченными и подлежат возврату в соответствии с настоящей статьей суммы налога, удержанного налоговым агентом со следующих видов доходов:

1) с сумм пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;

2) с доходов налогоплательщиков в связи с уплатой за налогоплательщиков страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

2. Суммы налога, указанные в пункте 1 настоящей статьи, подлежат возврату в порядке, аналогичном порядку, установленному статьей 78 части первой настоящего Кодекса, с начисленными на них процентами.

Проценты на суммы излишне уплаченного налога начисляются со дня, следующего за днем удержания, по день фактического возврата.

Процентная ставка принимается равной действовавшей в эти дни ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.»

В соответствии с п.3 ст.3 Закона 166-ФЗ налогоплательщик вправе обратиться за возвратом сумм налога на доходы физических лиц, признанных излишне уплаченными в соответствии со статьей 231.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), в течение трех лет со дня вступления в силу настоящего Федерального закона. т.е. указанный закон вступил в силу 24.06.2014, значит, срок, в течение которого налогоплательщик мог обратиться за суммами налога, удержанных:

1) с пенсий (для выплаты которых взносы работодатель уплатил до 01.01.2005 г.),

2) со страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

истек 23.06.2017 г.

Если по договорам, заключенным работодателем в пользу работника для выплаты пенсии, дополнительно еще вносятся взносы, то НДФЛ с таких взносов удерживаться не должен, поэтому указанный закон применить не к чему

Из Вашего вопроса следует, что пенсию до 01.01.2005 г. Вы оформили сами, а не работодатель заключил в Вашу пользу договор с НПФ или иными организациями, имеющими на то лицензии.

Если Вы хотите вернуть НДФЛ по взносам, которые Вы вносите самостоятельно ежегодно по договорам с НПФ, то тогда согласно п.7 ст.78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Для того, чтобы налоговый орган узнал о том, что у Вас есть переплата, Вам необходимо подать декларации 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года с приложением копии договора и копий документов оплаты взносов и заявить социальный налоговый вычет в размере 13% с таких взносов, Для получения вычета, у Вас должен быть доход, с которого был уплачен НДФЛ, а если Вы пенсионер, то такой вычет Вы смогли бы перенести на 4 последних календарных года (когда работали). То есть, если Вы вышли на пенсию 5 лет назад, и не работали, то перенести вычет не сможете.

Если же у Вас есть доход, с которого уплачивался НДФЛ, и Вы подадите декларации за указанные годы, приложите все документы к декларации, подтверждающие доход, налог с дохода, оплату взносов в НПФ, договор с НПФ, то налоговый орган вернет Вам НДФЛ

Могу ли я получить налоговый вычет, если получаю пенсию от НПФ?

Я неработающая пенсионерка. Получаю пенсию от негосударственного пенсионного фонда «Благосостояние,»с которой удерживается подоходный налог 13%. При предоставлении справки о доходах физического лица ( форма 2-НДФЛ), в налоговой отказали. Могу ли я получить налоговый вычет?

Ответы юристов ( 1 )

Здравствуйте, Татьяна Федоровна.

Налоговый вычет — это особые расходы физического лица или покупки. Например:

а) на покупку недвижимости;

в) на лечение и лекарства;

г) некоторые другие.

Список очень ограничен и лимитирован по деньгам.

Однако, любой Ваш доход, облагаемый по ставке 13%, может быть принят в качестве источника налогового вычета. Если пенсия негосударственного фонда облагается НДФЛ 13%, то такой доход тоже подходит для возврата налога по налоговому вычету.

Не видя документы, трудно оценить отказ. Если Вы предоставите скан-копию для ознакомления, то постараюсь детально объяснить Вашу ситуацию.

В какой срок возвращают денежные средства из фонда благосостояние

На самом деле это просто обман. Так заманивают доверчивых и наивных клиентов. Запомните один важный момент, если вы решили открыть счет будущей пенсии. В негосударственный пенсионный фонд «Благосостояние» средства положить можно, но в виде налички вы их не увидите. Во всяком случае, до тех пор, пока сами не выйдете на пенсию. Не предусмотрены на данный момент законодательством РФ выплаты пенсионных накоплений заранее, да еще и наличкой. Другой фонд Выход из НПФ «Благосостояние» возможен по собственному желанию. Причем сам процесс не требует от вас, как отмечают клиенты, никаких особенностей. А вот как только вопрос коснется денег, начнутся проблемы. Дело все в том, что выйти, как правило, можно из одного пенсионного фонда и перейти в другой. И неважно, в какой именно — государственный или нет.

Как выйти из нпф благосостояние и получить деньги 2018

Именно в этом законе установлен конкретный порядок, согласно которому выплачивается накопительная часть пенсий. Если гражданин заключил соответствующий договор, то первые требования по выплате своих средств он может направить уже спустя два месяца, но не раньше.

  1. Сумма накопления.
  2. Размер ежемесячных платежей.

Вместе с трудовой составляющей пенсии страховая может выплачиваться бессрочно. Конкретная сумма в данном случае зависит от решения, принятого Правительством РФ.

Читайте так же:  Образцы исков о назначении досрочной пенсии

«благосостояние» — негосударственный пенсионный фонд. как забрать деньги? отзывы

  • Это лучший ответ Здравствуйте. Единого образца просто нет. Негосударственное пенсионное обеспечение работников ОАО «РЖД» осуществляется в соответствии с Положением о негосударственном пенсионном обеспечении работников ОАО «РЖД», утвержденным распоряжением ОАО «РЖД» от 28.12.2006 № 2580 р Между ОАО «РЖД» и Некоммерческой организацией «Негосударственный пенсионный фонд «БЛАГОСОСТОЯНИЕ», заключен Договор негосударственного пенсионного обеспечения, согласно которому процедура выхода Участника-Вкладчика (работника ОАО «РЖД») из Договора НПО осуществляется путем представления в кадровую службу по месту работы Участника-Вкладчика «Уведомления о выходе из Договора негосударственного пенсионного обеспечения с выплатой выкупной суммы (переводом в другой негосударственный пенсионный фонд) формы № 213.

Нпф «благосостояние» и выход из него

Выход из благосостояния сроки возврата денег

Работники «РЖД» смогли выйти из негосударственного пенсионного фонда только при помощи транспортной прокуратуры Работники «РЖД» смогли выйти из негосударственного пенсионного фонда только при помощи транспортной прокуратуры Установлено, что заявители являются участниками-вкладчиками негосударственного пенсионного фонда «Благосостояние» на основании договора, заключенного между указанным фондом и ОАО «РЖД». В связи с принятием решения о выходе из состава фонда работники депо обратились к руководству с соответствующими заявлениями, которые вопреки требованиям законодательства рассмотрены не были. « Благосостояние» — негосударственный пенсионный фонд. Как забрать деньги? Отзывы Деятельность Почему? НПФ «Будущее» («Благосостояние») — негосударственный пенсионный фонд.
В НПФ «Будущее» он был переименован в июне 2015 года. Он занимается сбором, сохранением и преумножением ваших денежных средств.

Негосударственный пенсионный фонд «благосостояние»

Периодичность уплаты взносов вместе с их размерами устанавливает сам гражданин. Главное, чтобы первый взнос был в размере минимум 10 тысяч рублей. Последующие взносы допустимо создавать на любую сумму. При этом заключается бессрочный договор. В любой момент участник может его расторгнуть, когда достигаются условия:

  • С момента заключения прошло больше года. Тогда возвращают всю сумму вложений, а также доход, полученный на их основе.
  • Если менее 12 месяцев с момента заключения – то вернутся вложения вместе с доходом по гарантированной ставке до 4 процентов.

С даты досрочного расторжения должно пройти не больше двух месяцев, прежде чем деньги вернутся. Заключение договоров Если речь идёт о сотруднике РЖД, то первый шаг – обращение к представителям кадровой службы.
Чем раньше это будет сделано – тем лучше, тогда суммы будут максимальными.

  • При использовании программы государственного софинансирования к каждой тысяче рублей, уплаченной гражданином, добавляют 1 тысячу от государства.
  • Но государство за год может заплатить гражданам не более 12 тысяч.
  • При участии в независимых фондах размеры вложений можно менять, а вот рассчитывать на дополнительные выплаты не стоит.
  • При этом страховая пенсия может передаваться наследникам в случае смерти пенсионера. Но это происходит лишь при соблюдении определённых условий:
  • Если до наступления этого момента компенсация выплат, размеры и перерасчёты определялись, осуществлялись на практике.
  • В случае назначения срочных выплат.
  • Если установлено разовое отчисление, но на практике оно ещё не произошло.

Если накопительная часть назначена пенсионеру к выплате бессрочно, то средства не выдаются даже законным правопреемникам.

В какой срок возвращают денежные средства из фонда благосостояние

Разумеется, за этот период никаких доначислений ни в одном фонде вы не получите. Неприятный момент, о котором никто не предупреждает. Отказы Самое интересное — это то, что «Благосостояние» всеми силами юлит и старается не отпускать своих клиентов. Здесь, как уверяют участники, используется очень интересная и простая схема: вам попросту отказывают по тем или иным причинам в расторжении договора. То заявление написано не так, то условия перехода в другой пенсионный фонд не соблюдены. В общем, некоторым надоедает такой расклад, и они остаются в организации «Благосостояние».

Если же вы действительно намерены покинуть фонд, придется готовиться делать это с боем. Несколько жалоб, написанных повторно заявлений и долгое ожидание перевода денежных средств — и вы добьетесь своего.

Только учтите: за год, в который происходит выход из корпорации, прибыли вы почти не получите.

То есть, вступая в НПФ, вы добровольно вкладывается деньги на свой личный пенсионный счет, точнее, в свое будущее негосударственное пенсионное обеспечение. По закону вы имеете право выйти из договора (расторгнуть договор) с НПФ, при этом забрать «выкупную сумму» (все вложенные денежные средства).

При государственном софинансировании пенсии к каждой уплаченной гражданином 1 тыс. руб. (минимальный взнос 168 руб. в месяц) прибавляется государственная 1 тыс. руб. Но государство в год выплачивает не больше 12 тыс. руб.

При накоплении НПО размеры взносов можно менять на свое усмотрение, но государство ничего доплачивать не будет. Самым явным отличием пенсионных программ является право наследования, которое происходит по НПО, независимо ни от каких условий.

У каждого гражданина при участии в программах от НПФ «Благосостояние» сохраняется право на получение возврата налога в размере 13 процентов при серьёзных затратах на приобретение недвижимости, лечение, обучение и так далее. Пенсия сохраняется даже при увольнении, если страховой стаж равен минимум пяти годам.

И после увольнения физические лица имеют право увеличивать своё обеспечение. Просто взносы становятся не корпоративными, а индивидуальными.

НПФ Благосостояние относится к надёжным фондам, которому доверили свои сбережения уже более миллиона человек. Здесь придерживаются комплексного подхода к инвестированию средств.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Что обеспечивает высокий уровень доходности для любых вложений. При этом риски сохраняются минимальные. Средний отраслевой размер пенсии для сотрудников РЖД доходит до 90 тысяч рублей.

Источники


  1. Розен, Александр Последние две недели. Прения сторон / Александр Розен. — М.: Советский писатель. Москва, 2016. — 528 c.

  2. Грудцына Л. Ю. Адвокатура, нотариат и другие институты гражданского общества в России; Деловой двор — М., 2012. — 352 c.

  3. Сокиркин В. А., Шитарев В. С. Международное морское право. Часть 6. Международное морское экологическое право; Издательство Российского Университета дружбы народов — Москва, 2009. — 224 c.
  4. Адвокатская деятельность и адвокатура в России / Под редакцией И.Л. Трунова. — М.: Юрайт, 2016. — 528 c.
  5. Интеллектуальная собственность и реклама. Актуальные вопросы, административная и судебная практика. — М.: Альпина Паблишер, 2017. — 188 c.
Возврат налога за взносы в нпф благосостояние
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here