Возврат налога на сайте фнс

Самое важное на тему: "Возврат налога на сайте фнс" с полным описанием и выводами. Если в процессе прочтения возникнут вопросы, то вы всегда можете их задать дежурному юристу.

Подача документов на налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Сегодня очень многое можно реализовать через интернет, можно даже на налоговый вычет подать через личный кабинет налогоплательщика. В режиме онлайн общаются, делают покупки, а также сдают документы в государственные инстанции. Так, например, можно сдать налоговую декларацию на доходы. Однако, этим электронное «общение» с налоговой инспекцией не ограничивается. Таким образом, постепенно уходят в небытие кипы ненужных бумаг, в которых легко можно заблудиться.

О новом сервисе

Эта возможность появилась в середине 2016 года, когда в НК РФ были внесены соответствующие изменения. Вычеты или возврат подоходного налога в размере 13% имеют право, конечно, только плательщики этого налога. Вычеты бывают разными. Среди них выделяются следующие:

  • имущественный, получаемый при продаже или покупке объекта недвижимости;
  • социальный, выдаваемый тем, кто занимается благотворительностью, проходит обучение, лечится, расходует средства на негосударственное обеспечение пенсии, а также добровольное страхование пенсионное и жизни;
  • профессиональный, выплачиваемый ИП, нотариусам, от гражданско-правовых договоров, адвокатам и авторам;
  • от операций с ЦБ;
  • стандартный, на ребенка, а также для лиц, категории которых перечислены в п.1 статьи 218 НК РФ.

Чтобы получить каждый из этих вычетов вместе с декларацией нужно подавать заявление, а также сканировать и приложить необходимый пакет документов. В результате получается, что отделение налоговой службы с этой целью посещать совершенно необязательно. Все происходит через интернет. И налогоплательщик получает, таким же образом, законный вычет.

Личный кабинет

Чтобы совершить все эти действия нужно зайти на свою страницу, в Личный кабинет налогоплательщика (или ЛКН). А вот для этого налогоплательщику придется все же лично посетить налоговую службу, так как подать заявление необходимо собственноручно. Сотрудник в ответ выдаст регистрационную карту, которая содержит пароль. Только имея его, можно зайти в ЛКН.
  1. На официальном сайте ФНС находим «Физические лица», «Войти в личный кабинет» и жмем туда.
  2. В прямоугольной форме под названием «Вход в личный кабинет» вводим ИНН, затем пароль, полученный в налоговой службе, и жмем на кнопку «Войти».
  3. В меню выбираем «3-НДФЛ».
  4. На новой страничке заполняем декларацию.

Сертификат ключа проверки ЭП

Если раньше, таким образом, декларация еще не подавалась, то нужно сделать ключ ЭП (то есть электронной подписи). Он необходим, чтобы передавать документы в налоговую службу. Получить его очень просто: на странице «Заполнение и представление 3-НДФЛ» находим ссылку «Получение сертификата ключа проверки ЭП» и переходим по ней.

На открывшейся страничке ищем «Ключ ЭП хранится в защищенной системе ФНС», а также другую ссылку «Сформировать запрос на сертификат». Пароль нужно записать себе обязательно, чтобы не забыть. Сформировав запрос, нажимаем кнопку «Подтверждение» и получаем его. После этого можно переходить к дальнейшей работе и заполнять декларацию 3-НДФЛ. В конце жмем на кнопку «Направить декларацию».

Если же декларация была заполнена ранее, то нет необходимости вводить сведения снова. Достаточно найти кнопку «Направить сформированную декларацию», и приложить документ. При этом файл должен быть сохранен в XML. Также нужно не забыть указать год, за который документ подается.

Какие еще документы нужно приложить

Как указывалось ранее, помимо самой декларации, необходимо приложить и другие документы. Для этого воспользуемся кнопкой «Добавить документ». Потребуются следующие сфотографированные или сканированные бумаги:
  • справка 2-НДФЛ;
  • копия паспорта;
  • копия оплаченной квитанции;
  • в зависимости от вычета добавляют и другие документы, например, договор купли-продажи, долевого участи, обучения и прочее.

В конце жмем на кнопку «Подписать и отправить». Для подписи можно воспользоваться неквалифицированной усиленной ЭП, имеющейся в хранилище ФНС. Для этого вводим пароль.

После подтверждения, что документ подписан и отправлен, можно быть уверенным, что декларацию проверят в ближайшее время.

Документ на рассмотрении: проверяем статус

Онлайн подача в государственную инстанцию удобна еще и тем, что здесь можно в любое время узнать о ходе камеральной проверки. Для этого в меню выбираем тот же «Налог на доходы ФЛ» и «3-НДФЛ». Иногда, правда, актуальные данные задерживаются или не обновляются вовсе. Тогда, если все сроки вышли, а данных о проверки так и не получено, лучше позвонить в отделение ФНС, куда отправляли декларацию, и выяснить этот вопрос. Вполне возможно, что по факту, проверка уже была завершена. Просто обновленные данные пока не успели внести онлайн.

Как подать на вычет

Наконец, можно подавать на налоговый вычет через этот же сайт и ЛКН. Для этого дается 3 месяца со дня завершения проверки декларации налоговой инстанцией. После того, как она пройдена, появятся сведения об этом в ЛКН. Кроме того, можно будет увидеть кнопку «Сформировать заявление на возврат». Она появится только после проверки и, соответственно, обновления данных. Чтобы получить вычет, нужно нажать на нее.
  1. Появится анкета, где вносим свои банковские реквизиты, куда затем поступит выплата. Внеся их, данные сохраняем, и переходим далее.
  2. Подписываем и отправляем документ, на этот раз, уже на налоговый вычет.
  3. После этого его можно найти в разделе «Электронный документооборот».
  4. В течение месяца поданный документ рассматривается и по его итогам на банковский счет поступают средства вычета.

Такой сервис особенно удобен для тех, кто зарегистрирован по одному адресу, а проживает совсем по-другому. Теперь вместо посещения отделения налоговой инспекции, можно в любое время зайти в свой ЛКН и, потратив всего несколько минут, не только сдать документы, но и получить компенсацию.

Читайте так же:  Земельный участок облагается налогом на имущество организаций

Как получить налоговый вычет онлайн через сайт ФНС

Получить налоговый вычет онлайн российскому гражданину можно 2 способами:

  • через сайт ФНС;
  • через портал Госуслуги.

Наиболее предпочтительней именно сайт налоговой службы. Сервис абсолютно бесплатный, а доступ к нему оформляется достаточно просто. Использование его опций не требует оформления и хранения отдельной квалифицированной электронной подписи.

[3]

Главное условие для начала пользования сервисом ФНС — наличие у физического лица собственного аккаунта в Личном кабинете. Для того, чтобы зарегистрировать аккаунт, гражданину необходимо лично обратиться в любую инспекцию налоговой службы с паспортом. Вам выдадут логин и пароль для входа в Личный кабинет.

Активировать Личный кабинет на сайте ФНС можно с помощью аккаунта на «Госуслугах». При условии, что у владельца данного аккаунта есть действующая электронная подпись.

Как получить возврат НДФЛ через сервис Личный кабинет

  • Войти в личный кабинет.
  • Выбрать пункт «Налог на доходы физических лиц», затем — «Заполнить декларацию».
  • Ввести требуемые персональные данные, сведения о доходах (при необходимости пользуясь подсказками на странице).
    Речь идет о заполнении полного электронного аналога декларации 3-НДФЛ. Здесь нужно корректно рассчитать текущий вычет, сведения по предыдущим вычетам. Заполняемая форма позволяет в автоматическом режиме проверять расчеты на предмет ошибок. Это очень удобная опция.
  • Прикрепить к форме декларации электронные копии документов на вычет. Например: договор купли-продажи квартиры, банковские чеки и т.д.
    При необходимости картинку можно сделать черно-белой. Это не ухудшит ее читаемости, но может значительно уменьшить размер файла. Кроме того, все отсканированные документы можно отправить в ФНС архивом ZIP или RAR. В любом случае все отправляемые документы следует предварительно просматривать на предмет читаемости.
  • Отправить форму декларации и прикрепленные к ней документы.
  • Заполнить заявление на перечисление вычета.
    Для этого нужно перейти в раздел «Итоги», расположенный в окне «Заполнение декларации». Затем выбрать опцию «Возврат и уплата налогов», после — «Заявление». Затем нужно ввести необходимые данные и отправить документ в ФНС. Отслеживать статус документов, отправленных в ФНС, нужно в разделе «Документы налогоплательщика».

Отслеживать статус проверки декларации — на странице «Статус 3-НДФЛ». При необходимости можно связаться с ФНС в целях получения дополнительных консультаций. Стоит отметить, что в некоторых случаях налоговая служба может запрашивать представление дополнительных документов. Причем, не через интернет. Поэтому, для налогоплательщика важно указать в отправляемой заявке в ФНС корректные контактные данные для оперативной связи с ведомством.

Налоговый вычет онлайн. Плюсы и минусы

Плюсы отправки 3-НДФЛ и заявления на вычет через интернет:

  • Экономия времени и денежных средств на дорогу;
  • Автоматическая проверки декларации на портале;
  • Удобный и понятный неопытному пользователю интерфейс.

Минусы отправки 3-НДФЛ через интернет:

  • Необходимо лично получить в инспекции логин и пароль для входа в личный кабинет;
  • Истребование инспекцией документов на бумажном носителе (крайне низкая возможность).

Налоговый вычет онлайн через сервис ФНС можно охарактеризовать как активно набирающий популярность. Это очень просто в заполнении, попробуйте!

Как получить налоговый вычет через сайт налоговой в 2019 году

Налоговый вычет представляет собой льготу в виде освобождения от налогообложения части полученной суммы дохода. Вычет физических лиц применяется к доходам, облагаемым НДФЛ – вознаграждениям в результате исполнения трудовых или гражданско-правовых договоров, сумм, полученных от продажи имущества.

Вычет применяется в сумме расходов, произведенных при лечении, обучении, страховании, пенсионных отчислениях, покупке недвижимости, участии в финансовых операциях и стандартного вида на основании ст. 218 НК РФ. При учете расходов в составе вычета предусмотрена ограничительная величина, установленная для каждого вида льготы. Возможность применения вычета сохраняется в течение 3 лет. После предоставлении льготы возникает переплата налога, возврат которого осуществляется на основании заявления лица (Читайте так же статью ⇒ Получить налоговый вычет через госуслуги в 2018 году .)

Условия получения вычета физическими лицами в ИФНС

По ряду вычетов работник имеет право выбора: получить их по месту трудоустройства в течение налогового периода по НДФЛ либо в ИФНС по окончании календарного года. На предприятии работнику предоставляются все виды вычетов, за исключением инвестиционного. Особенностью является то, что через работодателя льгота предоставляется только в текущем году. По истечении года вычет применяется только ИФНС.

Для получения льготы через ИФНС необходимо выполнить ряд требований.

Условие для получения вычета Описание
Наличие облагаемого НДФЛ дохода Период получения дохода должен совпасть с календарным годом возникновения основания на вычет. Суммы облагаемого дохода подтверждаются справками от работодателей
Представление декларации Декларация подается по форме 3-НДФЛ, действующей в году представления. Отчетность годовая, формируется за каждый период отдельно
Подача документов, подтверждающих право на льготу Перечень документов для каждого вида льготы отличается по составу
Соблюдение сроков Подача документов осуществляется по истечении года и возможна за период, не превышающий 3 лет. В 2018 году можно обратиться за вычетом 2015, 2016, 2017 годов

Право воспользоваться льготой возникает при исполнении всех обязательных условий и представлении полного пакета документов.

Пример о предоставлении вычета

Гражданин К. приобрел квартиру в 2015 году стоимостью 1 800 000 рублей. За 2015 год сумма дохода составила 450 000 рублей. Другие виды вычетов не предоставлялись. В 2016 году К. обратился в ИФНС за получением вычета и переплаченного налога. Инспектор при проверке определил:

  • Полноту документов, поданных К.;
  • Размер вычета в 2015 году в полной сумме заработка 450 000 рублей на основании превышения величины расходов над доходами;
  • Сумму налога к возврату – 58 500 (450 000 х 13%) рублей.

По итогам проверки декларации, представленной за 2015 год, ИФНС вынесла решение о предоставлении вычета и возврата удержанного налога. Остаток неиспользованной суммы расходов в размере 1 350 000 рублей переносится на будущий период.

Читайте так же:  Списание задолженностей и пеней по налогам

Порядок получения льготы

Заявитель льготы либо его представитель должен обратиться в территориальный орган ИФНС, расположенный по месту регистрации лица или переслать документы почтой. Представляются:

  • Декларация формы 3-НДФЛ. Представляются 2 экземпляра, один из которых с отметкой ИФНС возвращается соискателю льготы.
  • Заявление в произвольной форме с указанием в шапке реквизитов ИФНС, личных данных, текстовой части, перечня приложений. В основной части заявления лицо указывает суть обращения («прошу предоставить имущественный вычет»), реквизиты банковского счета. Заявление подписывается лицом с указанием даты.
  • Справка о доходах 2-НДФЛ, выдача которой осуществляется бухгалтерией по месту трудоустройства. Учитывается доход, полученный от нескольких работодателей.
  • Копия паспорта, удостоверяющего личность.
  • Копии документов, подтверждающих льготу. В процессе проведения камеральной проверки инспектор имеет право запросить представления оригинала документа.

На экземпляре заявления налогоплательщика инспектор ставит отметку о получении. По предоставленным в Инспекцию материалам проводится камеральная проверка, в ходе которой устанавливается право лица на вычет. Проверкой документов занимается территориальный орган ИФНС, расположенный по месту прописки заявителя льготы.

[1]

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Предоставление льготы на основании документов, представленных по почте

Заявить право на льготу можно путем предоставления документов почтой. Отправление оформляют заказным письмом с объявленной ценностью и уведомлением о вручении. К декларации, заявлению и справке о доходах прилагают копии документов, подтверждающих право на льготу. Дубликаты заверяются подписью заявителя с расшифровкой и формулировкой «копия верна».

В процессе проверки инспектор может запросить предоставления оригиналов. Начало проведения камеральной проверки документов, переданных почтой, считается дата получения декларации Инспекцией (Читайте так же статью ⇒Налоговый вычет на лечение родителей в 2018).

Передача документов в электронном виде для получения вычета

Предоставление документов для получения льготы возможно в электронной форме. Для передачи форм необходимо обладать электронной подписью, позволяющей заверить сканы документов, заявление и декларацию. Предваряет возможность производить документальный обмен с ИФНС регистрация личного кабинета. При использовании личного кабинета на сайте ИФНС или портала госуслуги лицо:

  • Заполняет данные декларации. Расчет производится автоматически.
  • Добавляет сканы документов, подтверждающих право на вычет. Каждый документ заверяется электронной подписью.
  • Отправляет последовательно декларацию и сканы в ИФНС. Декларация, полученная ИФНС, приобретает статус «зарегистрирована в налоговом органе». Если после отправки в течение 3 дней статус не присвоен, требуется выяснять состояние декларации в ИФНС.

Особенность электронной формы представления документов на вычет состоит в составлении заявления на возврат денежных средств только после камеральной проверки. Со дня отправки заявления ИФНС принимает решение в течение 10 дней, денежные средства переводятся не позднее 30 дней. О прохождения этапа проверки и полученного результата лицо отслеживает в личном кабинете.

Камеральная проверка по вопросу предоставления льготы

Срок проведения камеральной проверки – 3 месяца, исчисляемые от даты представления декларации. При личной и электронной форме представления начало исчисления срока совпадает с днем подачи. В ходе и по окончании проверки возникает один из результатов:

  • Получение предложения от инспектора с просьбой предоставить дополнительные документы. Уточнить данные потребуется при выявлении проверяющим неточностей или нестыковок в сведениях. На период исправления или подачи дополнительных документов проверка приостанавливается.
  • Отказ в предоставлении вычета в связи с отсутствием оснований.
  • Предоставление льготы с переводом суммы переплаченного налога на счет, указанный в заявлении.

Заявитель вычета может получить льготу частично, не в полном объеме. Например, если лицо заявляет о льготе за несколько налоговых периодов, при этом право на вычет за один год выходит за рамки исковой давности. Налогоплательщику будет направлено письмо об отказе в части вычета, сумма положенной льготы переводится на счет.

Возврат суммы налога производится в течение месяца после окончания проверки и принятия положительного решения. Общий срок получения переплаченного налога составляет 4 месяца, исчисляемый от даты получения Инспекцией декларации. Предусмотрена безналичная форма возврата переплаченного налога на счет, указанный заявителем.

Получение в ИФНС части неиспользованного вычета

Налогоплательщикам предоставляется возможность получить имущественный или социальный вычет у налогового агента, являющегося работодателем. Получение льготы производится под контролем и при согласовании с ИФНС. Особенность применения льготы:

  • Документы, подтверждающие право на льготу, направляются в ИФНС.
  • После проверки соответствия требованиям в течение 30 дней заявителю льготы предоставляется уведомление, является основанием для предоставления вычета.
  • Льгота представляется работодателем по отношению к доходам текущего года.
  • Уведомление выдается Инспекцией на годовой период.

У работника образуется период в начале года, в течение которого ИФНС рассматривает документы и право на вычет. Работодатель получает уведомление позже начала года.

Вычет предоставляется с месяца поступления уведомления. Сумма налога начисляется нарастающими итогом и пересчитывается агентом с начала года после получения уведомления. Условие возврата налога за весь текущий период определено ВС РФ от 13.04.2015 № 307-КГ15-324.

Зам. директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Р.А. Саакян

В отличие от получения вычета и переплаченного налога полностью через ИФНС, работодатель может предоставить льготу только частично, за период трудоустройства. При смене работы новое уведомление в текущем году ИФНС не выдается. Лицо может воспользоваться частью неиспользованной льготы при обращении в ИФНС в стандартном порядке. Для возврата налога потребуется представить декларацию, заявление и подтверждающие право документы. Например, неиспользованный вычет предоставляется ИФНС при увольнении работника в середине года.

Основания для отказа в вычете

Налоговые органы могут отказать в предоставлении вычета при отсутствии оснований, выявлении нестыковки данных.

Причина отказа Действия заявителя
Недостаточный перечень предоставленных документов Необходимо дополнить перечень документов в ходе проверки или после окончания в составе приложений к вновь представляемой декларации
Несоответствие периодов получения доходов и расходов, представленных в вычете Необходимо разделить документы по соответствующим периодам и представить данные в ИФНС
Противоречие в данных декларации и документах, например, наличие арифметических ошибок Требуется проверить верность расчета, указанных в декларации данных
Читайте так же:  Процент удержания задолженности по алиментам

Порядок обжалования отказа

Заявитель имеет право обжаловать отказ в предоставлении вычета в нескольких инстанциях. Обжаловать отказ можно последовательно, в органах контроля по возрастанию правомочности.

Инстанция для опротестования отказа Особенности обжалования
Территориальный орган ИФНС, в который была представлена декларация Представляются возражения на акт с отказом, по результатам проверки которых руководитель ИФНС выносит решение. На рассмотрение возражений органу предоставляется 10 дней
Вышестоящая структура ФНС – Управление по региону Опротестование производится в форме жалобы. Направление жалобы осуществляется через территориальный орган ИФНС. На рассмотрение претензии отводится 15 дней без учета времени пересылки
Судебные органы Обращение производится после отказа территориальным или вышестоящим органом ИФНС. В связи с необходимостью внесения пошлины обращение в суд оптимально при наличии веских доказательств права на вычет

Документы, составляемые налогоплательщиком для предъявления претензий, составляются в 2 экземплярах при личной подаче лицом в орган контроля. При направлении жалобы, возражений почтой необходимо оформлять с подтверждением пересылки, позволяющей подтвердить факт отправки.

Вопрос № 1. Может ли нерезидент воспользоваться правом на вычет?

Льгота в форме налогового вычета предоставляется при наличии доходов, облагаемых 13%. Для доходов с другими размерами ставок (к вознаграждению нерезидентов применяется ставка 30%) вычет не предоставляется (п.4 ст. 210 НК РФ).

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Вопрос № 2. Как формируется пакет документов для приложения к декларациям, представляемых одновременно за несколько лет?

Приложения документов, подтверждающих право на вычет, формируют отдельно к декларации за каждый период в полном объеме.

Как узнать остаток налогового вычета за квартиру

В данной статье мы узнаем, как узнать остаток налогового вычета. Разберем пошаговый алгоритм. Ответим на распространенные вопросы.

Лица, купившие недвижимость, могут вернуть себе часть потраченных средств путем оформления налогового вычета. Положения НК РФ предоставляют гражданам право использовать остаток имущественного вычета при совершении следующей сделки. Сегодня мы расскажем о том, ка узнать остаток налогового вычета.

Возврат НДФЛ при покупке жилья

Покупка недвижимости – важный и желанный шаг в жизни каждой семьи. Но данное событие всегда связано с существенными финансовыми тратами. Для того чтобы поддержать семьи, решившие улучшить жилищные условия и обзавестись собственным жилье, государство предоставляет гражданам право вернуть часть потраченных средств.

Лица, купившие любой из видов жилой недвижимости (квартира, комната в коммунальной квартире, дом или его часть, прочее), вправе вернуть сумму НДФЛ от стоимости покупки. В общем порядке возврат составляет 13% от цены жилья. Если объект недвижимости признан дорогостоящим (цена более 2 млн. руб.), то гражданин может вернуть не более 260 тыс. руб. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при покупке квартиры в рассрочку в 2018”

Получить налоговую компенсацию можно как при покупке жилья за собственные средства, так и в случае привлечения кредитов. Законодательство не ограничивает источники финансирования: вычет можно получить как при оформлении банковского кредита, так и получении займа от застройщика при покупке доли в новостройке в рассрочку. При использовании данного способа покупки жилья размер компенсации увеличивается до максимальных 390 тыс. руб. (вычет 3 млн. руб.). Также лицо, заключившее договор займа, вправе получить 100% вычет на сумму начисленных процентов. То есть помимо возврата от стоимости жилья, Вы можете также получить полный возврат НДФЛ от суммы процентов.

Многократность права на вычет

В действующих законодательных актах часто можно встретить понятия однократности и многократности права на вычет. Человеку, неподкованному в вопросах законодательства и налогообложения, зачастую нелегко разобраться в этих понятиях. Мы же постараемся разъяснить все простым, доступным языком.

Представим, что Вы купили квартиру стоимостью 870.330 руб. (сумма менее 2 млн.). Сделка и права собственности оформлены до 01.01.14. Подав необходимые документы, Вы получите возврат налога 113.143 руб. (870.330 руб. * 13%). В следующем году (после 01.01.14) Вами куплена половина дома по цене 1.040.502 руб. Так как первая сделка осуществлена до 01.01.14, то вычет при покупке части дома Вы получить не может. Данное правило действует в соответствии с однократностью права на вычет. То есть, несмотря на то, что после первой сделки образовался остаток вычета – 1.129.670 руб. (2.000.000 руб. – 870.330 руб.), возврат по нему Вы получить не можете.

Что касается права на многократное использование вычета, то оно возникает в случае, если первая сделка совершена до 01.01.14. Для наглядности изменим вышеприведенный пример.
Допустим, квартира куплена Вами после 01.01.14 (стоимость 870.330 руб.). Как и в первом случае, Вами получен возврат 113.143 руб. Но, в отличие от первого примера, купив полдома за 1.040.502 руб., Вы также можете оформить вычет и получить возврат 135.265 руб. (1.040.502 руб. * 13%). Таким образом, по итогам двух сделок сумма использованного вычета составит 1.910.832 руб. (870.330 руб. + 1.040.502 руб.) из возможных 2 млн. руб. Это значит, что, купив любой из видов жилой недвижимости в третий раз, Вы вправе оформить вычет на остаток суммы 89.198 руб. (2.000.000 руб. – 1.910.832 руб.) и получить возврат 11.592 руб. (89.198 руб. * 13%).

★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Как узнать остаток налогового вычета: инструкция

Существует несколько способов узнать остаток налогового вычета по итогам последней сделки: личное обращение в налоговую, получение информации из бланка декларации за предыдущий год, а также путем использования Интернет-ресурса ФНС. Рассмотрим более подробно каждый из вариантов.

Если Вы сделали самостоятельный расчет остатка вычета, но хотите его проверить, то самый простой способ – лично явиться в налоговую по месту жительства. (нажмите для раскрытия)

Читайте так же:  Налог в личном кабинете как найти

В положениях законодательных акт нет четкого алгоритма подачи запроса на получение информации об остатке вычета, поэтому процедура осуществляется в общем порядке, в соответствии с требованиями конкретного органа ФНС. Во всех случаях документом, обязательным для предоставления, является паспорт. Также требуется Ваше личное присутствие. Дополнительно работники ФНС могут затребовать заполнение заявления на получение данных о вычете. Срок ответа устанавливается индивидуально в каждом органе фискальной службы и, как правило, составляет 14 календарных дней (2 недели), но не должен превышать 30 дней.

Способ №2. Получение информации из декларации.

Если у Вас сохранилась копия предыдущей декларации, подаваемой Вами на получение первоначального вычета, то узнать остаток суммы у Вас не составит труда. Для этого откройте документ на листе «И»: в столбце по строке 2.10 будет указана сумма остатка. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при обмене квартиры в 2018”

Способ №3. Использования электронного ресурса ФНС.

В последнее время все большую популярность набирает электронный способ подачи документов на получение вычета. Это неудивительно, ведь данный способ имеет очевидные преимущества:

  • для того, чтобы отправить документы, Вам потребуется всего несколько минут;
  • для оформления вычета не нужно посещать налоговую;
  • сразу при заполнении бланков система укажет на ошибки, которые Вы тут же сможете исправить;
  • оформить вычет Вы можете в любое удобное для Вас время.

Для того, чтобы получить информацию об остатке вычета через Интернет, действуйте по следующему алгоритму:

Шаг 1. Зарегистрируйтесь на сайте ФНС.
Если у Вас нет регистрации на сайте ФНС, и первоначальную декларацию на возврат налога Вы подавали лично (на бумажном носителе), то Вам следует отправиться в налоговую с паспортом и ИНН (см. → Как узнать ИНН физического лица в 2018). На основании предоставленных документов сотрудниками ФНС будет осуществлена Ваша регистрация в базе налогоплательщиков.

Шаг 2. Сформируйте электронный ключ.
Пройдите по ссылке https://lkfl.nalog.ru/lk/ и сформируйте электронный ключ, необходимый Вам для подписания документов и отправки деклараций. Для формирования ключа пройдите по ссылке «Профиль – Получение сертификата ЭЦП» (вид ключа – «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России»). Далее необходимо внести информацию о себе (ФИО, ИНН, адрес), а также сформировать пароль доступа.

Шаг 3. Получите информацию об остатке вычета.

После того, как сформирован ключ ЭЦП и создан пароль доступа, Вы можете пользоваться всеми сервисами Личного кабинета. При первоначальной регистрации информацию об остатке вычета можно узнать с помощью меню «Обратная связь». Зайдя по ссылке, Вы можете составить вопрос в адрес представителя ФНС в свободной форме («Прошу предоставить информацию о сумме остатка по имущественному вычету для получения возврата НДФЛ при покупке квартиры. Сумму вычета прошу направить на электронный адрес________»).
В случае, если первоначальная декларация отправлялась Вами через Личный кабинет, то остаток вычета Вы можете проверить в электронной форме документа в закладке «НДФЛ и страховые взносы – Декларация 3-НДФЛ» (страница «И», строка 210).

[2]

Остаток вычета при ипотеке

В рамках НК предусмотрено право граждан на получение вычета при оформлении ипотечного кредита. Кроме основной суммы компенсации (в общем порядке – до 260 тыс. руб.) Вы можете вернуть НДФЛ, рассчитанный с суммы начисленных процентов. Однако, как и в ситуации с вычетом на жилье, купленное за собственные сбережения, оформление возврата при ипотеке имеет свои нюансы.

  • если Вы оформили ипотеку до 01.01.14, то Вы можете вернуть налог со всей суммы начисленных процентов (налоговый вычет равен 100% суммы процентов);
  • если кредит получен после 01.01.14, то размер вычета по процентам для Вас ограничен 3 млн. руб., то есть Вы сможете компенсировать максимум 390 тыс. руб.

Обращаем внимание на то, что при определении размера вычета решающим фактором является дата оформления права собственности и факт получения квартиры по акту приема-передачи. Если согласно выписки из Росреестра, Вы получили квартиру в собственность до 01.01.14, то размер вычета для Вас неограничен. Читайте также статью: → “Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2018”

Остаток вычета по ипотечным кредитам определяется в общем порядке. Из общего лимита (2 млн. руб.) вычитается размер вычета, полученный по предыдущим сделкам. При расчете суммируются все полученные вычеты, в том числе те, которые получены при покупке жилья за собственные средства. Показатель остатка вычета от стоимости жилья, приобретенного в кредит, можно посмотреть в строке 2.10 листа «И».

Что касается остатка вычета по начисленным процентам, то они отображаются в декларации только в случае покупки жилья после 01.01.14. Если право собственности на недвижимость оформлено ранее указанного срока, то к процентам применяется неограниченное право на вычет, а значит, рассчитывать остаток не нужно. Для объектов, купленных после 01.01.14, остаток вычета отображается в строке 2.11 листа «И». Если Вы не сохранили предыдущую декларацию, то сумму остатка Вы можете получить в налоговой, лично посетив ФНС или оформив запрос через Личный кабинет на электронном ресурсе фискальной службы.

Как узнать остаток налогового вычета: вопросы и ответы

Вопрос № 1. Можно ли узнать остаток вычета, воспользовавшись электронными калькуляторами, которые размещены на Интернет-сайтах?

Ответ: Вы можете рассчитать остаток вычета с помощью калькуляторов различных коммерческих сайтов. Однако полная и достоверная информация о вычете может быть предоставлена только представителем ФНС и подтверждена данными налоговой декларации.

Вопрос № 2. Суммируются ли вычеты на обучение и при покупке жилья? Как рассчитать остаток гражданину, который в течение года купил дом и понес расходы на обучение дочери?

Ответ: Возврат НДФЛ на обучение и при покупке жилья относятся к разным категориям вычетов, для каждого из которых предусмотрен собственный лимит. В рамках расходов на обучение гражданин может вернуть не более 6.500 руб. в течение года (вычет 50.000 руб. в год на каждого ребенка). Что касается имущественного вычета, то его остаток рассчитывается отдельно, исходя из общего лимита 2 млн. руб. (на всю недвижимость, приобретенную гражданином в течение жизни).

Читайте так же:  Учет субсидии на возмещение затрат проводки

Вопрос № 3. В течение года гражданином совершены 2 сделки по покупке жилья (приобретены ½ дома и комната в коммунальной квартире). Необходимо ли в данном случае подавать 2 отдельных декларации и по каждой рассчитывать сумму остатка вычета?

Ответ: Лицо, совершившее 2 сделки в течение года, может подать одну декларацию за период с указанием общей суммы вычета и остатка по итогам 2-х сделок.

О проекте Верни Налог

«Верни налог» — это крупнейший ресурс, посвященный тематике налоговых вычетов. Здесь вы сможете найти исчерпывающую информацию и сможете узнать в каких ситуациях и сколько можно вернуть за ту или иную услугу, которую вы оплачивали в течение года.

Если вы продавали или покупали квартиру, проходили обучение или лечились в клинике, то вы имеете право вернуть часть расходов. С помощью нашего ресурса можно не только узнать, как получить вычет, но и заполнить декларацию с помощью наших налоговых консультантов.

Возврат налога на сайте фнс

Спасибо, что освободили мне кучу времени,
которое я тратила каждый год в очереди в
налоговой, возмещая проценты по ипотеке. Ура!

Серветник Екатерина

Очень понравилось, что без лишних хлопот
вернула деньги на квартиру, которую купила
7 лет назад. Так бы руки не дошли

1. Услуги оказывает партнер ПАО Сбербанк — компания ООО «НДФЛКА.РУ». Услуги предполагают оказание помощи в подготовке и оформлении документов, которые дают право на получение налоговых вычетов. Клиенты Сбербанка имею возможность на получение скидки на обозначенные услуги компании. ООО «НДФЛКА.РУ» и ПАО Сбербанк не гарантируют получение налогового вычета, т.к. решение о выплате налогового вычета и его размере принимает Федеральная налоговая служба РФ. ООО «НДФЛКА», ОГРН : 1122310003166, юридический адрес: 350000, Краснодарский край, г. Краснодар, ул. Красная, 74, телефон 8(800)3503197, электронная почта: [email protected]

2. Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. Для ее получения у вас должна быть активная дебетовая карта, выпускаемая в рамках пакетов услуг: «Сбербанк Первый» (World MasterCard Elite Сбербанк1 и/или Visa Infinite Сбербанк1) или «Сбербанк Премьер» (Visa Platinum Премьер и/или World MasterCard Black Edition Премьер). По вашей карте будет авторизован и возвращен 1 рубль для идентификации в системе. В рамках оказываемого сервиса ПАО Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.

3. Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. Для ее получения у вас должна быть активная дебетовая карта пакетов услуг: «Золотой» (Visa Gold «Золотой») или «Зарплатный+» (зарплатная World MasterCard «Золотой» и/или Visa Gold «Золотой») для идентификации в системе. В рамках оказываемого сервиса ПАО Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.
4. Срок подачи справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера — до 1 апреля

5. Воспользоваться услугой на льготных условиях можно 1 раз в год. Для ее получения у вас должна быть активная дебетовая зарплатная карта (МИР Золотая или МИР Классическая) и оформлен пакет услуг «Зарплатный» для идентификации в системе. В рамках оказываемого сервиса ПАО Сбербанк не передаёт персональные данные клиента.

6. Точную стоимость услуг необходимо уточнить у консультанта по телефону горячей линии.

7. Услуга предоставляется бесплатно только для получения налогового вычета по расходам на страхование жизни.

Всё про НДФЛ

Сайт «Всё про НДФЛ» расскажет Вам про подоходный налог, который платит каждый работник. Знаете ли Вы, что государство не только удерживает налоги с Ваших доходов, но и возвращает значительные суммы, если Вы тратите деньги на обучение, лечение, образование свое и членов своей семьи?

Если же Вы покупаете жилье, то можете вообще несколько лет не выплачивать подоходный налог, оформив заявление в бухгалтерии на Вашей работе, или обратившись с заявлением в налоговую инспекцию.

Если Вы получили доход от продажи недвижимости или транспорта, то необходимо вовремя подать правильно оформленную декларацию 3-НДФЛ по итогам года. Государство отслеживает суммы этих доходов через информацию в реестрах, все сведения о таких продажах доступны налоговой инспекции.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Мы научим Вас, как уменьшить подоходный налог к уплате, как получить налоговый вычет или вернуть уже уплаченный налог. Примеры деклараций, подробные объяснения заполнения 3-НДФЛ, практические примеры расчеты подоходного налога — все это простым и понятным языком Вы можете найти у нас!

Источники


  1. Варламов А. А., Севостьянов А. В. Земельный кадастр. В 6 томах. Том 5. Оценка земли и иной недвижимости; КолосС — Москва, 2008. — 265 c.

  2. Экзамен на звание адвоката. Учебно-практическое пособие. В 2 томах (комплект). — М.: Юрайт, 2014. — 184 c.

  3. Беспалов, Ю. Ф. Гражданский иск в уголовном судопроизводстве. Учебно-практическое пособие: моногр. / Ю.Ф. Беспалов, Д.В. Гордеюк. — М.: Проспект, 2015. — 176 c.
  4. Веденин, Н.Н. Земельное право; М.: Юриспруденция; Издание 4-е, перераб. и доп., 2012. — 192 c.
  5. Ильин, В.А. История и методология физики. Учебник для магистратуры / В.А. Ильин. — М.: Юрайт, 2016. — 800 c.
Возврат налога на сайте фнс
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here