Какие налоги можно не платить пенсионерам

Самое важное на тему: "Какие налоги можно не платить пенсионерам" с полным описанием и выводами. Если в процессе прочтения возникнут вопросы, то вы всегда можете их задать дежурному юристу.

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены

Выход на пенсию не означает полное освобождение от налогов. Пенсионеры платят практически те же налоги, что и остальные граждане. Пенсионерами в Российской федерации считаются граждане:

  • в ходе медико-социальной экспертизы признанные инвалидами;
  • потерявшие единственный источник средств к существованию в лице умершего близкого родственника;
  • достигшие определённого возраста либо определённый период времени состоявшие на государственной службе.

Отдельно необходимо отметить пенсионеров со статусом «федеральных льготников» — граждан страны, которые были удостоены высших федеральных званий и наград, инвалиды и ветераны войны, лица, пострадавшие от радиации, ветераны «горячих точек» и т.д. Эти люди хоть и получают пенсию, но с точки зрения налогообложения отличаются от прочих пенсионеров.

За что пенсионеры не платят налоги

Действующее налоговое законодательство освобождает всех получателей государственной пенсии от уплаты подоходного налога с этой суммы. Не взимается НДФЛ и с любых компенсаций, которые были назначены пенсионерам в государственном порядке.

[1]

В 2014 году для некоторых категорий пенсионеров был отменён налог на один из объектов недвижимости, находящийся в собственности. К этим гражданам относятся:

  • пенсионеры со статусом федеральных льготников;
  • инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
  • военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются. Прочие налоги пенсионеры платят в общем порядке с учётом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество для пенсионеров

Пенсионеры платят земельный налог, транспортный и налог с недвижимости, он же налог на имущество физических лиц.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для пенсионеров по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Ещё один налог на имущество – это земельный. Обложению налогом подлежат участки, находящиеся в бессрочном пользовании или в собственности. За участки, полученные в безвозмездное пользование или арендованные, платить налог не нужно.

На государственном уровне пенсионеры со статусом федеральных льготников и пенсионеры с инвалидностью имеют право на получение вычета из базы по налогу на землю в размере 10 000 рублей. Также в большинстве крупных городов страны для этих групп пенсионеров действуют местные льготы.

Льготы на землю получают пенсионеры, проживающие в Санкт-Петербурге, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает внутригородской лимит. Земля, превышающая лимит, оплачивается в обычном порядке.

Что касается налога на недвижимость, пенсионеры могут не платить его за один из объектов собственности по выбору – за дачу, квартиру или гараж.

Подоходный налог для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры помимо выше перечисленных выплачивают налог с суммы:

  • заработной платы;
  • арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
  • полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
  • оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
  • прочих доходов, полученных на территории РФ.

Наравне с другими налогоплательщиками работающие пенсионеры вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

На стандартные вычеты имеют право работающие пенсионеры, которые участвовали в ликвидационных мероприятиях, воевали, пострадали от радиации и таким образом приобрели особый статус, а также ту, у которых есть несовершеннолетние дети. Их размер зависит от категории, к которой относится налогоплательщик.

Работающий пенсионер получает социальный вычет, если в течение года у него были документально подтверждённые расходы на лечение, образование, покупку медикаментов по врачебным рецептам, приобретение полисов ДМС, софинансирование пенсии по госпрограммам и заключение договоров с НПФ. Размер вычета зависит от произведённых затрат, но не может быть больше установленных законом лимитов.

Имущественный вычет пенсионерам предоставляется при покупке или продаже недвижимости. Если на данный момент у пенсионера нет облагаемых НДФЛ доходов, вычет может быть перенесён на предыдущий налоговый период (в пределах трёх лет).

Какие льготы пенсионерам по налогам установлены в РФ

РФ является социальным государством, политика в котором предусматривает обеспечение условий для достойного уровня жизни граждан. Граждане пожилого возраста имеют в России особый социальный статус, получая дополнительную господдержку, в том числе в виде льготы по имущественному налогу (для пенсионеров установлены и другие виды льгот, которые рассмотрим далее). Льготы в 2019 году касаются и сборов по транспорту и по земле.

Чем предусмотрены

Законодательством РФ определены как виды мер поддержки, так и категории граждан, которые могут использовать те или иные варианты. Важным фактором является место проживания человека, так как часть мер поддержки регулируется на уровне субъекта.

На уровне Федерации меры поддержки регулируются следующими статьями НК РФ:

Субъекты Федерации могут закреплять дополнительные положения, например, снижая базу обложения. Узнать особенности регионального налогообложения можно на сайте Федеральной налоговой службы, в разделе «Справочная информация».

Вначале нужно выбрать интересующий налог.

Нажав на кнопку «Подробнее», вы попадете на страницу, где указаны ставки, размеры региональных льгот и т.п.

Читайте так же:  Как выплачивается пенсия после увольнения

Кто имеет право

Рассмотрим подробнее, какие категории лиц и на что могут иметь право.

Пенсионеры по старости

  • от уплаты налога на имущество, земельного, транспортного сборов;
  • от уплаты НДФЛ с пенсий.
  • по налогу на имущество, землю, транспорт;
  • по уплате НДФЛ с финансов, компенсирующих санаторно-курортное лечение;
  • по уплате НДФЛ (освобождение) с пособия от работодателя при сумме не выше 4000 рублей в год;
  • по уплате сборов (освобождение) с предусмотренных регионами мер поддержки.

Граждане, продолжающие трудиться

Налоговая льгота для пенсионеров:

  • на имущество, землю, транспорт;
  • по НДФЛ.

Инвалиды 1, 2, 3 групп

  • освобождение от НДФЛ с пенсионных выплат и компенсаций за путевки;
  • вычет в сумме 10 000 рублей по оплате земельного сбора;
  • освобождение от выплат на машину до 100 л. с. при использовании ее как средства реабилитации;
  • льгота по транспортному сбору в виде скидки 50 % при покупке машины.

Таким образом, налоговые льготы пенсионерам на недвижимость, транспорт, по НДФЛ, иные их виды являются помощью значительного размера для рассматриваемой категории лиц.

Имущественный вычет

Люди пожилого возраста вправе использовать льготу по принадлежащему им имуществу.

Таким имуществом являются:

  • квартиры или комнаты, в которых живет человек;
  • жилые дома;
  • места, предназначенные для творчества, научной, культурной работы (мастерские, библиотеки и т. п.);
  • хозпостройки площадью не больше 50 кв. м;
  • парковки и гаражи.

Земельный налог

Такой сбор является полномочием властей местного уровня. Но на уровне Федерации установлены механизмы, уменьшающие сумму на размер кадастровой стоимости имеющейся у них земли площадью 600 кв. м. Это означает, что за участки площадью 6 соток и менее платить не нужно.

Полное освобождение от выплаты может устанавливаться властями муниципальных образований субъекта, поэтому информацию подобного рода можно получить в местной администрации.

Статья 395 НК РФ полностью освобождает от сбора по земле лишь жителей Севера, Сибири, Дальнего Востока, если они относятся к категории малочисленных народов.

Транспортный налог

Такой сбор относится к региональным. НК РФ не содержит конкретные правила нормы по освобождению от выплат по транспорту, но особенности все же имеются.

Транспортный сбор не платят за:

  • сельхозтехнику;
  • водный транспорт мощностью менее 5 л. с.;
  • машину и мототехнику мощностью меньше 100 л. с., а также транспорт, служащий средством реабилитации для инвалидов.

Региональные особенности существуют. Так, часть субъектов снижают размер ставки или вовсе упраздняют выплату сумм.

Такой вид поддержки предоставляется не во всех регионах. Подавляющее большинство областей сохраняют сбор на автомобили, вне зависимости от того, использует человек машину в течение всего года или сезонно.

Этот сбор — основной источник дохода местных бюджетов, поэтому на федеральном уровне льгот не предусмотрено.

Однако пенсионные выплаты в облагаемую базу не включаются, соответственно, не облагаются НДФЛ. Таковыми являются:

  • пенсии, соцпособия;
  • суммы финансовой помощи работодателя бывшим сотрудникам, ушедшим на отдых, на санаторное лечение, медобслуживание, лекарства, но на сумму не более 4000 рублей в год

Кроме этого, можно, купив недвижимость, получить вычет по НДФЛ. Условиями являются покупка за счет средств пожилого гражданина и переход объекта в его собственность.

Меры поддержки такого вида не относятся к недвижимым объектам стоимостью более 300 млн рублей.

Нужно понимать, что если имущество используется для получения выгоды (например, сдача квартиры в аренду), никаких послаблений человек не получит.

Льготы предпенсионерам

В РФ в предыдущем году шли длительные консультации по вопросу поддержки лиц, чей возраст ухода на пенсию повышен. Как результат, с 2019 г. ФЗ от 30.10.2018 № 378-ФЗ дополнил пункт 5 статьи 391 НК РФ важным положением, которое закрепило льготы по налогам для категории «предпенсионер».

Кто относится к категории

К рассматриваемой группе относятся лишь те, кому остается 5 лет и менее до того периода, когда им будет определена страховая пенсия в связи со старостью. В эту же категорию включены лица, которым страховая пенсия по старости устанавливается на досрочных основаниях. В соответствии с новыми положениями законодательства мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины — в 60 лет. Это значит, что по окончании реформирования пенсионной системы к предпенсионерам будут относиться мужчины в возрасте от 60 лет и женщины — от 55 лет (при наличии оснований на льготы по выходу на страховую пенсию — ранее обозначенного возраста). Таким образом, люди, которым осталось менее пяти лет до пенсии, имеют право претендовать на новые налоговые преференции.

В ближайший период, пока продолжается переходный этап, возраст предпенсионера будет постоянно изменяться. В период с 01.01.2019 по 31.12.2023 пенсионный порог будет повышаться на один дополнительный год, значит, корректироваться будет и возраст отнесения к группе предпенсионеров и права получить налоговые послабления.

Виды льгот для пенсионеров

Для пенсионеров государство предусмотрело список налогов, по которым человек может подавать заявление и получать льготы.

Льготы по налогу на землю

Пенсионер имеет право на налоговую льготу в виде снижения выплаты на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащего ему на праве собственности/пожизненного владения участка земли. Это значит, что участок земли в пределах данной площади не подлежит обложению налогом – налоговая выплата не предусматривается. В случае, если площадь превышает 6 соток, налоговая выплата на землю будет посчитана лишь в той части, которая превышает 6 соток.

Пенсионер может претендовать на налоговую льготу лишь по 1-му участку.

Льготы по налогу на имущество

Пенсионер вправе получить освобождение от налоговых выплат за:

  • квартиру;
  • жилой дом;
  • гараж;
  • машиноместо;
  • хозпостройку площадью не выше 50 кв.м..

Транспортный налог

Льготы по налогу на транспорт для пенсионера не относятся к федеральному законодательству. Каждый субъект РФ, как г. Москва, так и любой другой вправе решать самостоятельно, предоставлять ли подобную меру поддержки пенсионерам или нет. Только областной законодатель решает, кто, в каких суммах в руб. или процентах и в каком порядке может претендовать на льготу по снижению ставки по транспортному налогу.
В тех регионах, где такая льгота для пенсионеров есть, она чаще всего составляет скидку в 50% от размера необходимого пенсионеру платежа.

Читайте так же:  Через сколько лет военные уходят на пенсию

Как оформить

Ответ на вопрос, как оформить налоговую льготу пенсионеру, следующий:

  • обратиться в местное отделение ФНС лично;
  • отправить почтой комплект документов по адресу местной ФНС в виде заказного письма;
  • оформить заявку через сайт ФНС;
  • через своего нанимателя.

Документы, которые понадобятся:

  • паспорт РФ;
  • удостоверение, подтверждающее статус;
  • ИНН;
  • документы о праве собственности на имущество, по которому человек претендует на вычет.

Таким образом, законодатель как на уровне Федерации, так и на местном уровне предусмотрел ряд послаблений в виде налоговых льготы для пенсионеров, усилив при этом степень их социальной защищенности.

От оплаты каких налогов освобождены пенсионеры

Автор: Виктория Барбаева. Специализация: экономика, финансы. Два высших образования: инженер и финансист. Экономист мебельной компании из Италии. Дата: 19 апреля 2019. Время чтения 4 мин.

Ксения Коновалова

Пенсионеры в России имеют льготы по налогообложению. Прежде всего, они распространяются на три вида имущественного налога: транспортный, земельный и на имущество. Можно не оплачивать государству сборы за одну квартиру, дом и гараж, а также за 6 соток земли. Инвалиды освобождены от уплаты пошлины за специально оборудованный транспорт. Не подлежат налогообложению транспортные средства, подаренные по социальным программам. С пенсии и прочих государственных выплат не берется НДФЛ.

Пенсионеры имеют право на ряд социальных льгот, но не все и не на всё. Некоторые налоги для пенсионеров не надо платить лишь в отдельных регионах, другие по всей стране. Это объясняется тем, что льготы предоставляются как на федеральном, так и на региональном уровне.

Как работают льготы

Льготы по налогообложению пенсионеров делятся на федеральные и региональные, в зависимости от типа сбора. Федеральные действуют для всех, муниципальные только в тех регионах, где они приняты.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Кроме того, послабления зависят и от вида назначенной пенсии. Существуют разные категории льготников:

  • по старости;
  • военнослужащие, вышедшие на пенсию по возрасту и выслуге лет;
  • дети и взрослые, потерявшие кормильца;
  • инвалиды;
  • граждане, принимавшие участие в устранении Чернобыльской и прочих техногенных аварии;
  • ветераны ВОВ и «горячих точек»;
  • лица, пострадавшие от радиации.

Налоги, которые не надо платить

Пенсионеры России имеют возможность не платить следующие виды налоговых сборов:

  • имущественный, куда входят транспортный, земельный и на имущество;
  • НДФЛ или налог на доходы физических лиц.

Однако граждане не освобождаются от уплаты на 100%. Существуют некоторые ограничения.

Рис. 1. Пенсионеры могут не платить сборы за один дом

На имущество

Не подлежат налогообложению следующие виды имущества:

  • жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором гражданин зарегистрирован;
  • дом в деревне, дача, которые являются собственностью;
  • гараж, хозяйственные постройки площадью до 50 кв. м, но только при условии, что они построены на территории, принадлежащей пожилому человеку, т.е. частной.

Льготы по налогам для пенсионеров не распространяются:

  • на хозяйственные постройки, построенные на земле, не являющейся собственностью пожилого человека;
  • на вторую и последующие квартиры;
  • на второй и последующий дом.
  • в собственности гражданина имеется только квартира – пошлину платить не нужно;
  • в собственности квартира, дом и гараж – оплата не требуется;
  • в собственности квартира, дом и дача с домом – необходимо оплачивать пошлину с одного дома;
  • в собственности 2 квартиры и дом – платить нужно за одну квартиру.

Таким образом, можно получить льготы по налогообложению на недвижимость для одного объекта каждого вида.

Еще один важный момент. В многоквартирных домах плата за обслуживание и капремонт общих помещений также не взимается с льготных категорий граждан.

[3]

При продаже недвижимости на пожилых людей также распространяется возможность получения налогового вычета.

Транспортный

Данный вид сбора применяется к машинам, лодкам, мотоциклам, скутерам и т.д.

Освобождение от пошлины действует только для пенсионеров по инвалидности, передвигающихся на специально оборудованных транспортных средствах. Кроме того, если гражданин получил автомобиль по программе социальной защиты, и его мощность не превышает 100 лошадиных сил, то налог также платить не нужно.

Освобождаются от уплаты и лодки мощностью до пяти лошадиных сил.

Следует помнить, что это региональный налог, и местные власти вправе менять условиях освобождения от него.

На федеральном уровне до недавнего времени льгот по земельному налогу не было предусмотрено, но с 2018 года были внесены изменения, согласно которым, 6 соток земли, принадлежащей пожилому человеку, не облагаются налогом. Так, например, если пожилой человек имеет два участка земли по 12 соток, то за один участок он заплатит полностью, а за второй ‒ лишь половину, т.е. оплатить он должен за 18 соток земли.

Региональные власти могут добавить свои послабления. О том, платят ли налоги пенсионеры в вашем регионе, необходимо узнавать в местном отделении социальной защиты населения.

Как и прочие граждане РФ, пенсионеры платят налоги, в том числе НДФЛ. Но существуют выплаты, с которых этот налоговый сбор не берется:

  • пенсия;
  • социальная доплата к пенсии;
  • любые социальные выплаты от государства;
  • материальная помощь;
  • выплаты от государства на медицинские услуги и санаторно-курортное лечение;
  • денежная компенсация за лекарства, квартплату, проезд на общественном транспорте.

Таким образом, все выплаты, получаемые гражданином от государства, не подлежат налогообложению. Только в случае, если пожилой человек работает или является предпринимателем, он платит НДФЛ с заработной платы.

Как получить льготу

Для получения льгот необходимо обратиться в ФНС или МФЦ, написать заявление и предоставить следующие документы, в зависимости от типа пенсионного обеспечения:

  • пенсионное удостоверение. Пенсионеры по старости могут предоставить только этот документ. Других не потребуется;
  • справка об инвалидности;
  • свидетельство о смерти кормильца или другие документы, подтверждающие право на получение пенсии;
  • документы, подтверждающие право собственности на имущество. Они не являются обязательными, но в ФНС могут их затребовать.
Читайте так же:  Пенсии федеральных госслужащих последние новости

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры, смотрите в видео:

Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры в 2019 году? Такой вопрос волнует лиц и пенсионного, и предпенсионного возраста. Согласно действующему законодательству, право на получение и соответственно оформление субсидий по налоговым сборам имеют не только работающие пенсионеры, но и граждане, ушедшие на заслуженный отдых. Однако условия предоставления льгот зависят от территориального проживания пенсионера.

По каким налогам пенсионеру не надо платить?

Освободить пенсионеров от налоговых вычетов невозможно в автоматическом режиме. Однако все категории граждан, которые получают пенсионные отчисления вправе рассчитывать на получение субсидий по налоговым сборам. К ним можно отнести:

  1. освобождение от налога на имущество по одному виду объекта;
  2. возможность получить налоговый вычет во время покупки жилого помещения;
  3. освобождение от внесения НДФЛ с пенсионных пособий;
  4. другие льготы, предоставляемые индивидуально на муниципальном уровне.

Порядок получения льгот по налогам пенсионерами

Согласно действующим федеральным законам, НК РФ и Постановлениям Правительства определен соответствующий порядок получения субсидий пенсионерами. Помимо этого, такой порядок также может регулироваться дополнительно региональными властями.

Согласно статье 407 НК РФ определены следующие категории лиц пенсионного возраста, которые могут получить льготы по налогам на имущество:

  • герои РФ и СССР;
  • граждане, обладающие орденом Славы;
  • лица, принимавшие участие в ВОВ, гражданской войне и других боевых действиях;
  • военнослужащие Советской Армии и ВМФ, ОВД и госбезопасности;
  • работники, устраняющие последствия аварии на Чернобыльской АЭС;
  • инвалиды детства;
  • инвалиды первой и второй группы;
  • военные, ушедшие на заслуженный отдых с выслугой больше 20 лет;
  • члены семей военных;
  • члены семьи, потерявшие кормильца.

Условия оформления субсидий по налогам для лиц пенсионного возраста

Для того чтобы оформить субсидии по налогообложению лицам пенсионного возраста необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации. Процедура их получения заключается в подаче заявления, заполненного согласно представленному образцу. Однако прежде чем передавать документы, пенсионеру следует более подробно ознакомиться со следующими важными условиями:

[2]

  1. Работающим пенсионерам предоставляются те же льготы, что и неработающим.
  2. Пенсионеры, которые являются ИП, не получают льгот. Они обязаны уплачивать те же налоговые сборы, что и остальные категории граждан.
  3. Налоговые сборы на имущество физлиц, транспорт и землю могут предоставляться на льготной основе.

Налоговые сборы на имущество физлиц

Согласование цены жилой недвижимости с кадастром повлекло заметный рост налогов. Однако это никак не повлияло на порядок оформления льгот. Пенсионеры, как и прежде, полностью освобождаются от уплаты налоговых сборов на имущество, но только на одно. То есть если гражданам пенсионного возраста принадлежат несколько объектов недвижимости, то освободиться от уплаты налогов они смогут только по одному из них.

Налоговый сбор на транспорт для пенсионеров

Этот налог начисляется согласно условиям, принятым на региональном уровне. В НК РФ не содержится определенных норм, которые регламентируют освобождение лиц пенсионного возраста от уплаты налогового сбора на транспортное средство. Однако, несмотря на это, все же некоторые виды послаблений можно выделить. Транспортный налог не уплачивается за:

  • водное ТС, мотор которого составляет не больше 5 л.с.;
  • сельхозтехнику;
  • авто- и мототехнику, имеющую движок мощностью не больше 100 л.с;
  • ТС, владельцами которых являются инвалиды.

Налоговые сборы на транспорт пенсионеров назначаются региональными властями. Такая система налогообложения имеет свои нюансы. Если в одном из субъектов РФ пенсионеры уплачивают 20% налоговой ставки на ТС, то в другом 50% или иную сумму, в зависимости от местного налогового законодательства.

Налог на землю для пенсионеров

Налоговые сборы на земельные участки относятся также к региональным налогам. Они устанавливаются местным муниципалитетом региона, в котором проживает пенсионер. Но, несмотря на это, на федеральном уровне, начиная с 2018 года, по земельному налогу были введены некоторые субсидии для лиц пенсионного возраста, которые предполагают снижение величины налога на сумму кадастровой цены шести соток земли, находящейся у них в собственности. Это означает, что за землю, площадь которой составляет 600 квадратных метров и менее, налог пенсионеру платить не потребуется.

Чтобы узнать всю информацию о льготах и освобождениях от уплаты налогов за землю в конкретном регионе, вам необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации.

Налоговый вычет за имущество

В отношении имущества, которое является собственностью пенсионера, законодательством предоставляется право на получение налогового вычета. Оформить его возможно один раз за всю жизнь, но только в том случае, если родные пенсионера не участвовали в покупке этого имущества. На сегодняшний день вернуть можно 13% от потраченных на его приобретение средств. Однако получить вычет можно с суммы, не превышающей 2 млн. рублей.

НДФЛ для пенсионеров

Налог, уплачиваемый из доходов физлиц, является главным источником муниципального и регионального бюджета. Послабления по его взносам ни для кого не предусмотрены по закону. Однако государственные пенсионные отчисления не входят в базу налогообложения, в связи с чем, НДФЛ облагаться не могут:

  1. все виды пенсий и соцдоплат;
  2. суммы, которые по своей величине не превышают 4000 рублей ежегодно;
  3. оказание матпомощи или дарение подарков организациями своим бывшим работникам, ушедшим на пенсию.

Налоги для работающих лиц пенсионного возраста

Все физлица РФ должны оплачивать НДФЛ, если получают доход. Однако НК РФ предусматривает некоторые разновидности доходов пенсионеров, с которых налоговые сборы не взимаются. Среди них:

  • соцдоплата к пенсии;
  • страховая пенсия;
  • накопительная пенсия;
  • надбавка к пенсии;
  • матпомощь;
  • оплата медуслуг;
  • оплата санаторно-курортного лечения;
  • компенсационные выплаты на покупку лекарственных средств.
Читайте так же:  Текущие платежи по налогам при банкротстве

Вычет налогов при покупке или продаже недвижимого имущества

Деньги, потраченные на покупку либо строительство жилья, можно вернуть полностью или же частично. Вычет налогового сбора при покупке жилого помещения обязаны уплачивать абсолютно все пенсионеры. Однако условия для его получения заметно отличаются:

  1. Для тех пенсионеров, которые продолжают трудиться после выхода на пенсию, право на получение налогового вычета на имущество для них действует с того года, когда оно оформлялось во владение. Если сумма сбора получается меньше вычета, то всю оставшуюся часть переносят на следующий год до ее полного использования.
  2. Для неработающих граждан пенсионного возраста оставшиеся суммы налогового вычета автоматически переносятся на предыдущие периоды с учетом 3-х последних лет до покупки и оформления жилья в собственность.

Размер НДФЛ, который подлежит уплате с реализации жилого помещения, составляет 13% от его полной стоимости.

Также важно отметить, что пенсионеры могут сэкономить в момент уплаты НДФЛ с полученного дохода от продажи имущества, в случае использования льгот. Например, использовать вычет налогового сбора на сумму 1 млн. рублей, при условии соблюдения минимального периода владения недвижимостью, который с января 2016 года составляет 5 лет. А при продаже имущества пенсионер 1 раз в год может оформить 1 налоговый вычет.

Как получить налоговые льготы?

Оформить и получить льготы возможно через:

  • непосредственное обращение в территориальную ИФНС;
  • через почту России, посредством отправки всей необходимой документации и заверенных копий в ИФНС по адресу прописки;
  • сайт ИФНС с помощью электронной регистрации;
  • организацию-работодателя.

Перечень требуемых бумаг

Из документов следует предоставить:

  • паспорт РФ и его ксерокопию;
  • пенсионное удостоверение и его ксерокопию;
  • ИНН;
  • документ, подтверждающий право владения имуществом, к которому будет применен вычет налогового сбора.

Новые субсидии по налогам для лиц предпенсионного возраста в 2019 году

Президентом РФ В.В. Путиным в октябре прошлого года был принят закон, касающийся увеличения пенсионного возраста. Однако он регламентирует не только повышение нижний планки возраста пенсионера, но и предусматривает ряд налоговых льгот, которыми могут воспользоваться граждане предпенсионного возраста.

С 2019 года им предоставят:

  1. Освобождение от налогового сбора на 1 недвижимое имущество.
  2. Освобождение от уплаты налога за землю, площадь которой составляет не более 6 соток.
  3. Сохранение за собой места работы.
  4. Продление срока выплат пособий в связи с безработным статусом в зависимости от трудового стажа.
  5. Возможность получать алименты от взрослых детей.
  6. Право на выделение обязательной доли в наследстве.

Заключение

Таким образом, полное или частичное освобождение пенсионеров от налоговых сборов очень важно, так как уровень цен повсеместно растет, а размер пенсий практически не увеличивается. Рассмотрев все возможные плюсы налогообложения для лиц пенсионного возраста, можно понять, что в новом году они будут не только меньше платить налогов за пользование транспортом и земельным участком, но и смогут полностью освободиться от налогового сбора на имущество.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России? Есть ли налоговые льготы и как их оформить?

В связи с экономической ситуацией в нашей стране все больше людей не желают терять постоянное место работы после своего выхода на пенсию. Некоторые продолжают активно работать, чтобы не заскучать дома и оставаться в тонусе. Другие же стараются дополнительно заработать, чтобы денежных средств хватало на достойную жизнь. Работающий пенсионер — это человек, который получил право на пенсию по возрасту или стажу, однако из личных соображений продолжает работать.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры в России?

Многие, кто платит налоги, не совсем понимают, какие их разновидности бывают. По состоянию на 2019 год в России работающие пенсионеры должны платить следующие виды налогов:

  1. подоходный — включительно все заработки, полученные от трудовой, авторской или других видов деятельности;
  2. транспортный — в зависимости от региона проживания человека (в некоторых областях не предусмотрен или действует частично);
  3. земельный — законом предусмотрено полное освобождение от уплаты налогов на участки установленной площади и в некоторых регионах страны;
  4. налог с пенсии — после того как с 2015 года в соседней Украине ввели налог на высокую пенсию, россияне ждали такого же нововведения, однако пока не дождались.

Какие налоги должны платить работающие пенсионеры

Какие налоговые льготы предусмотрены работающим пенсионерам и как их оформить?

В нашей стране действует такая налоговая система, что платят практически все. Чтобы не платить налоги, нужно или остаться без объекта налогообложения (зарплаты, имущества, земли и прочего), или получить статус льготника. При этом статус пенсионера для работающих граждан дает возможность:

  1. не уплачивать налог на имущество в отношении 1-го объекта недвижимости на собственное усмотрение, если только он не используется в коммерческих целях (аренда, бизнес);
  2. получать налоговые вычеты из базы по налогу на доходы физиц;
  3. оформить положеный налоговый вычет на несовершеннолетних детей, а также на тех детей, которые получают образование в высших учебных заведениях;
  4. пользоваться установленными региональными и местными налоговыми льготами для пенсионеров.

Все, что не вписывается в рамки перечисленного, официально оформленные на работе пенсионеры должны уплачивать в общем для иных граждан порядке. Повышенного внимания заслуживают так называемые «федеральные льготники». Таких людей не так много — это ветераны ВОВ и участники боевых действий, бывшие военнослужащие, лица с инвалидностью, пострадавшие от радиоактивного излучения граждане. В отличие от обычных пенсионеров, они могут воспользоваться собственной системой льгот. Эти люди зачастую не платят налоги, независимо от региона проживания. При возникновении права освобождения от уплаты налогов и для оформления льгот необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию и уточнить все нюансы у консультанта.

Читайте так же:  Сколько идет на накопительную пенсию

В том случае если накопительная часть пенсии находилась в негосударственном пенсионном фонде, налог взиматься не будет. Это применяется исключительно к обязательному пенсионному страхованию, то есть, в адрес не работающих пенсионеров. В случаях, когда компания-работодатель заключила с НПФ договор о пенсионном страховании сотрудников, то все без исключения отчисления в него будут облагаться подоходным налогом. Та же история будет с договорами НПС, заключенными человеком в отношении иных лиц.

Какая ответственность грозит гражданам за неуплату налогов?

Умышленное уклонение человека от уплаты в государственную казну налогов и иных сборов, если оно привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств в больших объемах, предусматривает штраф, лишение человека права занимать определенные должности либо заниматься трудовой деятельностью на срок до 3 лет. Размер штрафных санкций не может быть менее установленной суммы — 1 000 рублей и больше 30% от неуплаченного налога. Каждый отдельный случай рассматривается в строго индивидуальном порядке и зависит от суммы неуплаченных налогов, сроков уклонения.

Также по решению суда может наступить уголовная ответственность. Это бывает крайне редко. Зачастую такие ситуации возникают, если лицо нанесло ощутимый вред не только бюджету, но и обществу.

Возврат подоходного налога пенсионерам в 2019-м году

Если человек трудится, он имеет право на возврат налога. Рассмотрим наиболее популярные варианты в 2019 году:

Вид расходов Размер вычета
На приобретение либо постройку жилья, покупку земельного участка В размере фактических затрат, но не больше 2 000 000 руб
Ипотека Не более 2 000 000 руб
Проценты по целевому кредиту, рассрочке Не более 3 000 000 руб

Разобраться более детально в конкретной ситуации всегда поможет консультант в налоговой службе. При возникновении любых вопросов стоит обращаться к менеджерам.

Как оформить вычет на покупку недвижимости работающему пенсионеру?

Люди, которые вышла на заслуженный отдых, но продолжают трудиться в привычном темпе, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях. Время прекращения работы не имеет значения. Также у таких пенсионеров остается право на специальный перенос вычета на минувшие периоды. В отличие от простых работающих граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Также они могут воспользоваться переносом вычета.

Например, гражданин Ивахницкий О.П. с 2014 года является пенсионером. В 2016 году он купил квартиру, а в 2019 году обратился в налоговую службу по месту проживания на общих основаниях и вернул налог, уплаченный за 2018, 2017 и 2016 года. Поскольку гражданин является пенсионером, то может воспользоваться переносом и также вернуть налог за 2015 год.

Какие документы нужны для возврата налога работающему пенсионеру?

Чтобы оформить налоговый вычет пенсионеру необходимо лично обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства (регистрации) и предоставить менеджерам полный пакет документов. Зачастую это ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт, оригинал документа, подтверждающего право собственности на имущество, заявление. Перечень нужных документом может варьироваться в конкретной ситуации. Поэтому желательно уточнить все нюансы по телефону.

Как оплатить налог?

Зачастую все квитанции для уплаты сборов приходят по почте, по месту постоянного проживания или регистрации налогоплательщика. Чтобы своевременно заплатить налог, можно воспользоваться одним из наиболее популярных способов. Удобнее всего пенсионеру перечислить необходимую сумму можно:

  1. наличными в почтовом отделении Почта России по месту жительства (при себе нужно иметь квитанцию);
  2. по реквизитам из квитанции через платежный терминал финансовой организации — Сбербанк России;
  3. через онлайн сервис сайта ФНС России «Заплати налоги»;
  4. в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» на официальном портале федеральной налоговой инспекции, заблаговременно получив регистрационную карту с персональным логином и паролем в любом отделении.
  5. Также оплату можно произвести через удобные электронные сервисы Киви или Яндекс Деньги, с помощью мобильного телефона. В некоторых городах работают сторонние сервисы для уплаты налогов. Они помогут сэкономить время и избавят от необходимости стоять в очереди. Перечень таких населенных пунктов можно уточнить непосредственно на портале ФНС.

Должен ли работающий пенсионер платить налог?

Должен, согласно действующего законодательства.

Берут ли налоги с работающих пенсионеров?

Да, если работодатель заключил с НПФ договор о пенсионном страховании работника.

Есть ли льготы по налогам работающим пенсионерам?

Работающие пенсионеры имеют право на различного вида налоговые льготы, среди которых: имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц, социальные вычеты, оформление вычетов на несовершеннолетних и учащихся в ВУЗах детей.

Можно ли вернуть налог работающему пенсионеру?

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Можно, в зависимости от категории граждан и конкретно рассматриваемой ситуации. Для уточнения деталей и оформления соответствующего заявления стоит обратиться в налоговую инспекцию.

Источники


  1. Марченко, М. Н. Проблемы общей теории государства и права. В 2 томах. Том 2. Право. Учебник / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, 2015. — 656 c.

  2. Теория государства и права. — М.: Астрель, Сова, 2013. — 591 c.

  3. Образцов, В.А. Криминалистика. Курс лекций; М.: Право и закон, 2011. — 448 c.
  4. Дьяченко, Е. Б. Контроль за корпорациями. Доктрина и практика / Е.Б. Дьяченко. — М.: Инфотропик Медиа, 2013. — 142 c.
  5. Варламов А. А., Севостьянов А. В. Земельный кадастр. В 6 томах. Том 5. Оценка земли и иной недвижимости; КолосС — Москва, 2008. — 265 c.
Какие налоги можно не платить пенсионерам
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here